2022-09-15-远东资信-_金融控股公司关联交易管理办法（征求意见稿）_4页_450kb

报告总结

背景

2022年9月15日，中国人民银行发布《金融控股公司关联交易管理办法（征求意见稿）》，基于《金融控股公司监督管理试行办法》，旨在规范关联交易，防范风险。意见反馈截止日期为2022年9月30日。

主要内容

• 适用范围：适用于经批准设立的金融控股公司及其附属机构，包括其控股的金融机构。
• 关联方定义：涵盖股东类、内部人关联方以及受共同控制的实体等。
• 关联交易划分：
  • 按交易主体：区分本级关联交易（金融控股公司与关联方）和附属机构关联交易。
  • 按管理目标：分为集团内部交易（集团内机构间）和集团对外关联交易（集团与外部关联方）。
  • 按交易类型：包括投融资类（如贷款、投资）、资产转移类（如买卖资产）、提供服务类及其他类型。
  • 按金额规模：重大关联交易（单笔或累计达到净资产比例或金额标准）和一般关联交易。
• 内部管理要求：规定本级关联交易需订立协议、遵守商业合理性；附属机构交易需指导监督；集团层面要求季度评估内部交易风险；对外交易侧重防范利益输送。
• 禁止行为：禁止虚构交易、利益转移、规避监管等行为。

政策影响

《办法》作为《试行办法》的配套文件，强调关联交易管理对金融控股公司稳健经营的重要性。它设置了过渡期，促进监管体系完善，预计未来将推出更多规范性文件，以防范系统性风险。

结语

该办法为金融控股公司关联交易管理提供具体指导，旨在提升集团运作规范性。