EBA欧洲银行-EBA-CP-2015-01-28Annex-13-draft-CP-ITS-Reporting-Resolution-planning29_13页_320kb

文档内容总结

核心内容概述

本文档为BRRD（银行恢复与处置计划）附录I至附录XII的填写指南，旨在帮助金融机构系统地报告其组织结构、治理、关键职能、关键交易对手、负债结构、资金来源、表外业务、支付系统、信息系统、互联性、监管机构及法律影响等信息。这些信息对于监管机构评估金融机构的稳定性和可处置性至关重要。

主要观点

• 附录I至XII共包含12个模板，用于全面描述金融机构的组织结构、治理机制、关键职能、关键交易对手、负债结构、资金来源、表外业务、支付系统、信息系统、互联性、监管机构及法律影响。
• 法律实体识别是所有模板的基础，要求使用20位的字母数字代码（Legal Identifier）以确保全球唯一性。
• 数据结构与格式统一采用表格形式，包含列与行的编号规范，便于数据整理与监管审查。
• 报告内容需依据欧盟法规（如BRRD、BRRD Annex）及国际标准（如ISO 3166、ISO 4217）进行标准化描述。
• 信息映射是多个附录的核心要求，包括关键职能、核心业务线、交易对手、系统等与法律实体的对应关系。

关键信息

附录I - 组织结构

• 内容：描述机构的组织架构及法律实体列表。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与唯一标识。
  • 030-040：直接持有者名称与标识。
  • 050：资本占比。
  • 060：投票权占比。
  • 070-080：合并实体名称与标识。

附录II - 治理与管理

• 内容：识别法律实体的注册地、管辖权、许可证及关键管理人员。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：关键管理人员信息（姓名、电话、邮箱）。
  • 050-070：资金来源分类（自然人、中小企业、大型非金融企业、银行等）。
  • 080-090：可处置负债的金额。

附录III - 关键职能与核心业务线

• 内容：描述机构的关键职能、核心业务线及其相关的资产与负债。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030：表外项目类型（担保、信用额度等）。
  • 040-050：交易对手名称与标识。
  • 060：金额（以百万为单位）。
  • 080-090：关键职能与核心业务线的映射。

附录IV - 关键交易对手（资产与负债）

• 内容：识别关键交易对手及其对机构财务状况的影响。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：交易对手名称与标识。
  • 050：敞口金额。
  • 060：担保金额。
  • 070：减值/拨备金额。
  • 080：净敞口（=敞口 - 担保 - 减值/拨备）。
  • 090：对CET1比率的影响。

附录V - 负债结构

• 内容：详细描述机构及其法律实体的负债结构，包括不同类型的债务、存款及排除项。
• 列说明：
  • 010-030：不同期限和法律层级的债务分类（附加资本1、附加资本2、次级债务等）。
  • 040-060：存款分类（总存款、可处置存款、受保护存款等）。
  • 070-090：排除项（如担保债务、受监管的负债等）。

附录VI - 资金来源

• 内容：识别机构向第三方质押的资产及其持有者。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：质押资产的发行方名称与标识。
  • 050：质押资产类型。
  • 060：质押资产编号（如ISIN）。
  • 070-080：质押资产持有者名称与标识。
  • 090：质押金额。
  • 100：货币（按ISO 4217标准）。
  • 110：质押资产所属的司法管辖区（按ISO 3166标准）。

附录VII - 表外业务

• 内容：描述机构的表外业务及相关的系统、合同等。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：交易对手名称与标识。
  • 050：表外项目金额。
  • 060：货币。
  • 070-090：关键职能与核心业务线的映射。

附录VIII - 支付系统

• 内容：包括支付系统成员信息和对应银行账户信息。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-060：系统类型、名称、参与方式、识别码。
  • 070-080：代表机构名称与识别码。
  • 090-100：关键职能与核心业务线映射。

附录IX - 信息系统

• 内容：涵盖信息系统、合同及映射信息。
• 列说明：
  • 010-020：系统名称与类型。
  • 030-040：系统所有者名称与标识。
  • 050-070：业务责任人信息。
  • 080-100：操作责任人信息。
  • 010-050：合同信息及终止后果。

附录X - 互联性

• 内容：识别不同法律实体之间的互联关系，包括人员、设施、资本、信用敞口、担保、净额结算等。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体A的名称与标识。
  • 030-040：法律实体B的名称与标识。
  • 050：互联类型（如人员、设施、资本安排等）。
  • 060：描述。

附录XI - 监管机构

• 内容：识别每个法律实体的监管机构及联系信息。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：监管机构名称与联系方式。
  • 050-060：处置机构名称与联系方式。
  • 070-080：存款保障机构名称与联系方式。

附录XII - 法律影响

• 内容：识别因监管工具应用而可能终止的协议及其对处置工具的影响。
• 列说明：
  • 010-020：法律实体名称与标识。
  • 030-040：协议方名称与标识。
  • 050：协议类型。
  • 060：协议终止影响。

总结

该文档为金融机构在提交BRRD相关报告时提供了详细的填写指南，涵盖了从组织结构到法律影响的各个方面。所有模板均要求使用统一的法律实体标识符，并强调信息的映射与分类，以确保监管机构能够清晰了解机构的结构、运营及风险敞口。此外，文档还强调了标准化的报告格式与法律合规要求，以支持金融系统的稳定性和可处置性。