安永-全球监管网络2018年银行监管展望-2018.04-11页

全球监管网络：2018年银行监管展望总结

核心内容

2018年，全球银行业面临持续的审慎监管改革压力，特别是在资本、流动性及可处置性方面。这些改革源于2008年全球金融危机后的国际协议，如《巴塞尔协议III》和《巴塞尔协议IV》，旨在提高金融体系的稳健性、效率与公平性。与此同时，投资者对银行资本回报率的要求日益提高，促使银行在运营中更加注重成本控制与盈利能力。此外，新科技的快速发展，尤其是金融科技公司和中央银行数字货币（CBDC）的兴起，对传统银行模式构成挑战。

主要观点

• 审慎监管改革收官：2017年12月《巴塞尔协议IV》的通过标志着危机后监管改革的完成。改革重点在于提升资本要求、流动性标准及可处置性机制。
• 资本要求持续强化：银行需提高风险加权资本（RWA）要求，并引入杠杆比率作为补充。压力测试成为监管的重要工具，确保银行在经济下行时仍能维持资本充足。
• 流动性管理升级：2018年重点在于实施净稳定资金比率（NSFR），银行需提升流动性计量、建模与监控能力。
• 可处置性机制完善：监管机构推动银行保持充足的破产清算资本，确保在倒闭时能有序处置，减少对纳税人负担。然而，跨境监管协调仍存在挑战。
• 市场稳定性提升：监管机构关注资本市场稳健性，强化衍生品管理，并推动市场透明度和投资者保护。例如，MiFID II和GDPR等法规的实施提升了市场规范性。
• 科技带来的挑战：金融科技公司和CBDC的出现对传统银行构成威胁，监管机构正在调整规则以适应新兴技术，同时鼓励银行利用大数据、人工智能等技术提升运营效率。
• 银行需适应监管与市场变化：为保持竞争力，银行必须加强治理、合规文化、数据分析能力和合作机制，以满足监管要求和投资者期望。

关键信息

资本与流动性要求

• 资本要求：《巴塞尔协议IV》提高了信用、市场和操作风险的资本要求，引入杠杆比率。压力测试将作为监管手段，确保银行在极端情况下仍能维持资本充足。
• 流动性要求：2018年重点实施净稳定资金比率（NSFR），提升银行对流动性风险的监控能力，包括资产留置、再抵押等。

可处置性机制

• 破产清算资本：银行需保持足够的破产清算资本，以支持资本重组和业务连续性。
• 跨境监管协调：监管机构需加强合作，但目前仍存在分歧，导致处置方案的制定和执行不统一。

市场改革与监管

• 资本市场改革：监管机构推动市场稳健性，如强制清算场外衍生品，确保中央对手方（CCP）的稳健性。
• MiFID II与GDPR：欧盟加强了市场透明度和数据保护，对银行提出更高的合规要求。
• 反洗钱与合规文化：KYC与AML成为监管重点，银行需加强合规文化，防止声誉风险。

新科技挑战

• 金融科技公司：监管机构通过“监管沙箱”鼓励创新，但金融科技公司与银行之间的责任划分仍不明确。
• CBDC：虽然各国央行尚未发行CBDC，但正在积极准备，其可能对银行存款和货币市场基金造成冲击。

银行的应对策略

• 治理结构：银行需建立清晰的风险偏好框架，明确各管理层职责，确保风险控制机制有效。
• 数据分析与技术应用：利用大数据、高级分析和机器人技术，提升监控与风险管理水平。
• 合作与外包：银行需引入外部资源，通过合作或外包方式提升效率，应对监管和技术挑战。
• 业务转型：银行需关注客户需求变化，推动数字化转型，同时满足投资者对资本回报率的要求。

总结

2018年银行监管环境持续收紧，监管机构与投资者对银行提出了更高的要求。银行需在资本、流动性、可处置性及合规文化等方面持续改进，同时应对金融科技和CBDC等新挑战。成功的银行将具备良好的治理、先进的数据分析能力和有效的合作机制，以在复杂多变的监管与市场环境中保持竞争力。