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报告摘要
星美国际影院信托受益权二期资产支持专项计划认购资金到位情况审验报告总结
核心内容
本报告是对星美国际影院信托受益权二期资产支持专项计划（以下简称“专项计划”）认购资金到位情况的审验，由普华永道中天会计师事务所出具。报告确认了专项计划募集资金的总额、各档资产支持证券的认购情况以及资金的划转情况。
专项计划基本信息
- 管理人：上海东方证券资产管理有限公司
- 资产服务机构：深圳星美圣典文化传媒集团有限公司
- 托管人：上海银行股份有限公司
- 注册登记机构：中国证券登记结算有限公司深圳分公司
- 存续期：49个月
- 募集总规模：人民币1,500,000,000.00元
- 优先级募集规模：人民币1,400,000,000.00元
- 次级募集规模：人民币100,000,000.00元
- 资产支持证券发行面值：人民币100.00元/份
- 合格投资者要求：
- 单笔认购金额不低于人民币100万元
- 符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的条件
- 具有一定风险识别能力和风险承担能力
- 发行时间：2016年8月4日至2016年8月5日
认购资金到位情况
- 实际募集金额：人民币1,500,000,000.00元
- 资金划入账户：中国农业银行股份有限公司上海卢湾支行
- 账户名称：上海东方证券资产管理有限公司
- 账户编号：03492300040016110
- 有效认购户数：9户（均为机构投资者）
- 专项计划份额总数：15,000,000份
- 优先级份额：14,000,000份
- 次级份额：1,000,000份
各档资产支持证券认购情况
| 资产支持证券名称 | 认购金额（元） | 占募集规模比例 |
|---|---|---|
| 星美优先A-1档 | 51,000,000 | 3.40% |
| 星美优先A-2档 | 93,000,000 | 6.20% |
| 星美优先A-3档 | 83,000,000 | 5.53% |
| 星美优先A-4档 | 73,000,000 | 4.87% |
| 星美优先A-5档 | 110,000,000 | 7.33% |
| 星美优先A-6档 | 96,000,000 | 6.40% |
| 星美优先A-7档 | 85,000,000 | 5.67% |
| 星美优先A-8档 | 75,000,000 | 5.00% |
| 星美优先A-9档 | 115,000,000 | 7.67% |
| 星美优先A-10档 | 100,000,000 | 6.67% |
| 星美优先A-11档 | 87,000,000 | 5.80% |
| 星美优先A-12档 | 77,000,000 | 5.13% |
| 星美优先A-13档 | 120,000,000 | 8.00% |
| 星美优先A-14档 | 105,000,000 | 7.00% |
| 星美优先A-15档 | 130,000,000 | 8.66% |
| 星美次级资产支持证券 | 100,000,000 | 6.67% |
| 合计 | 1,500,000,000.00 | 100.00% |
关键信息
- 无认购参与费：专项计划不收取任何认购参与费用。
- 资金安全与完整性：所有认购资金均按要求划入募集专户，未发现资金挪用或未到账情况。
- 资金用途：募集完成后，资金将划转至专项计划账户，用于购买基础资产。
- 设立条件：若募集金额未达到目标规模或任一档资产支持证券未达到其目标募集规模，专项计划将设立失败。
- 退款机制：若专项计划设立失败，管理人应在发行结束后十个工作日内退还认购资金及相应利息（按中国人民银行活期利率计算）。
- 审验依据：依据《证券公司及基金子公司资产证券化业务管理规定》及专项计划说明书的相关条款进行审验。
报告用途与责任说明
- 本报告仅用于专项计划设立及报送相关监管部门之用。
- 若报告被误用或导致任何后果，会计师事务所及注册会计师不承担任何责任。
附件说明
- 附件(一)：有效认购参与款项的缴存情况
- 附件(二)：验资事项说明（包括募集规定、审验结果、退款机制等）
- 附件(三)：有效认购参与款项对应的专项计划份额的折算表
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