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星美国际影院信托受益权二期资产支持专项计划认购资金到位情况审验报告总结

核心内容概述

本报告是对星美国际影院信托受益权二期资产支持专项计划（以下简称“专项计划”）认购资金到位情况的审验结果，由普华永道中天会计师事务所出具，编号为普华永道中天验字(2016)第1045号。该专项计划由上海东方证券资产管理有限公司担任计划管理人，旨在通过发行资产支持证券募集资金，用于支持星美国际影院信托受益权相关资产。

主要观点

• 募集目标：专项计划目标募集总规模为人民币1,500,000,000.00元，其中优先级资产支持证券目标募集规模为1,400,000,000.00元，次级资产支持证券目标募集规模为100,000,000.00元。
• 认购情况：截至2016年8月5日，实际募集金额为人民币1,500,000,000.00元，已达到目标募集规模。该金额由9名合格投资者认购，均为机构投资者。
• 资金到位：所有认购资金已全部划入上海东方证券资产管理有限公司在农业银行上海卢湾支行开设的募集专户，账号为03492300040016110。
• 份额折算：根据发行面值人民币100.00元计算，实际募集金额折合为15,000,000份专项计划份额，其中优先级份额为14,000,000份，次级份额为1,000,000份。
• 合格投资者要求：专项计划仅面向合格投资者，单笔认购不低于100万元人民币，且发行对象不得超过200人。投资者需具备一定的风险识别能力和风险承担能力。

关键信息

专项计划基本信息

• 计划管理人：上海东方证券资产管理有限公司
• 资产服务机构：深圳星美圣典文化传媒集团有限公司
• 托管人：上海银行股份有限公司
• 注册登记机构：中国证券登记结算有限公司深圳分公司
• 专项计划存续期：49个月
• 发行日期：2016年8月4日至2016年8月5日

资金募集情况

• 募集总额：人民币1,500,000,000.00元
• 资金到账情况：所有认购资金已划入募集专户，未发现资金短缺或未到账情况
• 资金用途：用于专项计划的设立及后续资产支持证券的发行

资产支持证券结构

• 优先级资产支持证券：共15档，分别为A-1至A-15档
• 次级资产支持证券：1档
• 优先级与次级比例：14:1
• 各档认购金额及占比：

验资程序与结果

• 审验依据：依据《证券公司及基金子公司资产证券化业务管理规定》和《专项计划说明书》
• 审验结论：专项计划认购资金已全部到位，共计15,000,000份份额，符合设立条件
• 利息处理：募集期间产生的利息将在专项计划设立后划转至认购人账户

附件信息

• 附件(一)：有效认购参与款项的缴存情况
• 附件(二)：验资事项说明，包括募集规定、审验结果及利息处理
• 附件(三)：有效认购参与款项对应的专项计划份额折算表

使用限制

本审验报告仅用于专项计划的设立及向监管部门报送，不得用于其他用途。若因使用不当导致任何后果，会计师事务所及签字注册会计师不承担责任。