2017-831823·智冠股份·公开转让说明书_159页_1mb

广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书总结

核心内容概述

广东智冠信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）是一家专注于政务、教育和医疗等公共服务行业的系统集成及信息技术服务提供商。公司成立于2004年4月23日，2014年3月7日整体变更为股份有限公司。公司业务涵盖系统集成服务、信息技术服务及其他零散商品销售，其主要客户为政府机关、教育机构和医疗机构。公司于2014年12月计划在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，由海通证券股份有限公司作为主办券商。

主要观点与关键信息

1. 公司基本情况

• 公司全称为广东智冠信息技术股份有限公司，注册资本为3,000万元人民币。
• 公司主要业务为信息系统集成和信息技术咨询服务，属于软件和信息技术服务业。
• 公司地址位于惠州市花边北路11号清华苑第三层305号，法定代表人为卢慧莉。
• 公司股票转让方式为协议转让，目前尚未有股票代码和简称。

2. 股权结构及股本形成

• 公司第一大股东为卢慧莉，持股45%。
• 前十大股东包括黄振鹏（18%）、宁波合德股权投资合伙企业（10%）、欧惠玲（9.45%）等。
• 公司股本形成经历多次增资和股权转让，最终形成3,000万股的股份结构。
• 公司为股份制公司，股权结构稳定，无重大资产重组。

3. 董事、监事及高级管理人员

• 董事包括卢慧莉（董事长）、黄振鹏、欧惠玲、何素宁、唐迅等。
• 监事包括刘侃、徐小颂、顾敏玲。
• 高级管理人员包括黄振鹏（总经理）、何素宁（副总经理、董事会秘书）、於巧红、邓强、葛赛红等。
• 所有董事、监事及高级管理人员的任职期限为三年，自2014年2月11日起至2017年2月10日止。

4. 财务情况

• 资产负债表：
  • 2014年6月30日，公司资产总计7,708.61万元，负债总计1,310.93万元，资产负债率为16.95%。
  • 2013年12月31日，公司资产总计8,256.17万元，负债总计2,026.88万元，资产负债率为24.55%。
  • 2012年12月31日，公司资产总计4,639.96万元，负债总计2,478.28万元，资产负债率为53.55%。
• 利润表：
  • 2014年1-6月，公司营业收入2,101.47万元，净利润168.39万元。
  • 2013年度，公司营业收入8,642.30万元，净利润1,889.79万元。
  • 2012年度，公司营业收入6,097.97万元，净利润1,003.79万元。
• 主要财务指标：
  • 2014年6月30日，每股净资产为2.13元，净资产收益率为2.67%。
  • 2013年12月31日，每股净资产为2.08元，净资产收益率为36.35%。
  • 2012年12月31日，每股净资产为0.79元，净资产收益率为60.48%。
  • 2014年1-6月，基本每股收益为0.06元，稀释每股收益为0.06元。
  • 公司经营活动产生的现金流量净额在2014年1-6月为-557.68万元，2013年度为-1,138.93万元，2012年度为460.10万元。
• 财务风险提示：
  • 税收优惠政策风险：公司自2012年起享受“两免三减半”企业所得税优惠政策，若不能继续享受将对公司税后利润产生不利影响。
  • 应收账款坏账风险：公司2013年末和2014年6月30日的应收账款分别占流动资产的65.62%和77.40%，占总资产的60.84%和70.20%。随着业务规模扩大，应收账款余额可能进一步上升，存在坏账风险。
  • 客户行业集中度高：公司主要客户为政府、教育和医疗行业，业务相对集中，存在市场集中度变化和行业龙头竞争的风险。
  • 技术进步风险：公司需持续进行技术研发，以满足客户需求和行业变化。
  • 人才流失风险：作为IT企业，公司依赖高素质人才，需建立有效的激励机制以稳定核心团队。

5. 与挂牌相关的机构

• 主办券商：海通证券股份有限公司，项目小组负责人方琴，成员包括刘晓军、严蓉、敬启志、丁相堃、陈美风。
• 律师事务所：北京市中伦（深圳）律师事务所，负责人赖继红，经办人包括胡宜、桂钢、王浩、高贺。
• 会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙），负责人朱建弟，经办注册会计师为裘小燕、胡余华。
• 资产评估机构：广东中联羊城资产评估有限公司，法定代表人为胡东全，经办注册评估师为刘镇华、程海伦。
• 证券登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。
• 挂牌交易场所：全国中小企业股份转让系统有限责任公司。

6. 股东及关联关系

• 公司股东包括自然人和法人，其中卢慧莉为第一大股东，持股45%。
• 柯宗贵、柯宗庆和柯宗荣为兄弟关系，均为公司董事或高管。
• 惠州市智鹏信息咨询有限公司为员工持股平台，股东包括於巧红、陈志刚、邓强、何素宁。
• 公司股东之间除上述关联外，无其他关联关系。

7. 股份变更与税负问题

• 公司整体变更时，因盈余公积或未分配利润转增股本，股东需缴纳个人所得税，金额为485,905.41元。
• 公司股东承诺承担相关税款及可能产生的经济损失。

总结

广东智冠信息技术股份有限公司是一家专注于公共服务信息化的系统集成与信息技术服务提供商。公司自2004年成立以来，经历了多次增资与股权转让，最终于2014年3月整体变更为股份公司。公司主要客户为政府机关、教育机构和医疗机构，业务集中在系统集成、信息技术服务及零散商品销售。公司面临的主要风险包括税收优惠终止、应收账款坏账、客户行业集中度高、技术更新及人才流失。公司已建立较为完善的股权结构和治理机制，并聘请了专业机构协助挂牌事宜。