831823·智冠股份·公开转让说明书_159页_1mb

报告摘要

广东智冠信息技术股份有限公司公开转让说明书总结

公司概况

公司名称：广东智冠信息技术股份有限公司（Guandong Wicrown Information Technology Co., Ltd.）
成立时间：有限公司成立于2004年4月23日，股份公司成立于2014年3月7日
注册资本：3,000万元人民币
住所：惠州市花边北路11号清华苑第三层305号（仅限办公）
所属行业：软件和信息技术服务业，具体为“信息系统集成服务”（I6520）和“信息技术咨询服务”（I6530）
主要业务：为政府机关、教育机构、医疗机构等提供信息化建设服务，包括系统集成、信息技术服务及其他零散商品销售。

股权结构及股本形成

控股股东：卢慧莉，持股45%，自2004年起全面负责公司经营。
前十大股东：
- 卢慧莉：13,500,000股，45.00%
- 黄振鹏：5,400,000股，18.00%
- 宁波合德股权投资合伙企业（有限合伙）：3,000,000股，10.00%
- 欧惠玲：2,835,000股，9.45%
- 柯宗贵、柯宗庆：各1,890,000股，6.30%
- 惠州市智鹏信息咨询有限公司：945,000股，3.15%
- 柯宗荣、杨绪宾：各270,000股，0.90%
股权形成历史：
- 2004年：设立惠州市科诺信计算机网络科技有限公司，注册资本101万元。
- 2005年：第一次股权转让，陈永强将10.9%股权转让给董婉趣。
- 2006年：两次增资，注册资本分别增加至201万元和551万元。
- 2009年：第三次股权转让，董婉趣将50%股权转让给肖月梅，44.5%股权转让给欧惠玲。
- 2011年：第四次增资，注册资本增加至2,000万元。
- 2012年：第五次股权转让，欧惠玲将部分股权分别转让给黄振鹏、柯宗贵、柯宗庆、柯宗荣、杨绪宾及智鹏信息。
- 2014年：有限公司整体变更为股份公司，注册资本为3,000万元，按1:0.669682比例折股。

董事、监事及高级管理人员

董事长：卢慧莉，自2014年2月11日起担任，任期至2017年2月10日。
董事：黄振鹏、欧惠玲、何素宁、唐迅。
监事：刘侃、徐小颂、顾敏玲。
高级管理人员：
- 黄振鹏：总经理
- 何素宁：副总经理、董事会秘书
- 於巧红：副总经理
- 邓强：副总经理
- 葛赛红：财务总监

财务情况

资产负债表（单位：元）

项目	2014年6月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
流动资产	69,913,802.69	76,547,603.36	45,027,343.48
非流动资产	7,172,295.20	6,014,102.93	1,372,269.49
资产总计	77,086,097.89	82,561,706.29	46,399,612.97
流动负债	13,109,303.36	20,268,849.31	24,782,753.95
负债合计	13,109,303.36	20,268,849.31	24,782,753.95
股东权益合计	63,976,794.53	62,292,856.98	21,616,859.02
负债和所有者权益总计	77,086,097.89	82,561,706.29	46,399,612.97

利润表（单位：元）

项目	2014年6月30日	2013年度	2012年度
营业收入	21,014,663.32	86,423,021.87	60,979,737.36
营业利润	1,074,666.43	18,143,363.75	10,063,286.23
利润总额	1,987,958.15	18,393,363.75	10,037,910.64
净利润	1,683,937.55	18,897,896.81	10,037,910.64
扣除非经常性损益后的净利润	757,216.58	18,366,536.07	10,024,956.88

现金流量表（单位：元）

项目	2014年6月30日	2013年度	2012年度
经营活动产生的现金流量净额	-5,576,810.90	-11,389,329.33	4,601,033.37
投资活动产生的现金流量净额	-1,528,544.93	-4,207,099.89	-586,327.37
筹资活动产生的现金流量净额	1,412,720.38	14,386,601.15	6,000,000.00
现金及现金等价物净增加额	-5,692,635.45	-1,209,828.07	10,014,706.00

主要财务指标（单位：万元）

项目	2014年6月30日	2013年12月31日	2012年12月31日
资产总计	7,708.61	8,256.17	4,639.96
股东权益合计	6,397.68	6,229.29	2,161.69
每股净资产	2.13	2.08	0.80
资产负债率（母公司）	16.95%	24.55%	53.55%
流动比率	5.33	3.78	1.82
速动比率	5.06	3.38	1.28
营业收入	2,101.47	8,642.30	6,097.97
净利润	168.39	1,889.79	1,003.79
扣除非经常性损益后的净利润	75.72	1,836.65	1,002.50
毛利率	39.05%	39.87%	35.26%
净资产收益率	2.67%	36.35%	60.48%
扣除非经常性损益后净资产收益率	1.20%	35.33%	60.40%
基本每股收益	0.06元/股	0.64元/股	0.37元/股
应收账款周转率	0.40次	2.56次	6.16次
存货周转率	2.22次	4.90次	3.13次
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.19元/股	-0.38元/股	0.17元/股

重大风险提示

财务风险

税收优惠政策风险：
- 公司自2012年起享受“两免三减半”税收优惠，若不能继续享受，将影响未来税后利润。
应收账款坏账风险：
- 2013年末及2014年6月30日，公司应收账款分别为50,233,378.04元和54,114,154.18元，占流动资产比例分别为65.62%和77.40%，占总资产比例分别为60.84%和70.20%。
- 随着经营规模扩大，应收账款可能进一步增加，存在坏账风险。