2018保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告_53页_1mb

报告摘要

普华永道2018保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告总结

核心内容概述

2018年普华永道发布的《保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告》基于对82家保险公司的调查，总结了当前保险行业在风险管理与资产负债管理方面的进展、挑战及未来方向。报告指出，尽管行业整体风险管理能力有所提升，但专业人才短缺、工具模型不足、跨部门协同不畅等问题仍制约行业发展。同时，资产负债管理能力评估与量化评估均处于较低水平，需进一步加强模型建设和应用。

主要观点与关键信息

风险管理现状

风险管理体系建立情况：
- 94%的保险公司已初步建立风险管理体系，38%已建立完善的体系。
- 风险管理体系建设在大型和中型公司中表现较好，寿险公司优于财险公司。
SARMRA评分预期：
- 2018年行业平均预期SARMRA得分为77.77，较2017年下降。
- 71%的公司预期得分在60-90分之间，小型公司预期较低。
- 风险偏好体系已建立，95%的公司已通过董事会审批，但传导机制仍需完善。
CRO设置情况：
- 76%的公司已设立独立的首席风险官（CRO），23%由其他高管兼任。
- 独立CRO比例逐年上升，2018年较2017年提升9%。
风险管理部门设置：
- 77%的公司设立了独立的风险管理部门，且风险管理职责由二道防线承担，独立性增强。
风险管理实施挑战：
- 70%的公司认为“资产负债管理模型与工具”是薄弱环节。
- 流动性风险成为第二大薄弱子风险领域。
- 风险偏好体系的建设中，70%的公司认为“传导模型技术/工具”是最大挑战。
风险绩效考核：
- 85%的公司认为银保监会合并将导致监管不确定性增加，监管规则更趋严格。
- 89%的公司已开展高管风险绩效考核，且权重符合监管要求。

资产负债管理现状

资产负债管理框架建立：
- 多数公司已按照监管要求搭建资产负债管理框架，但整体能力评估得分在70分以下，平均为66.48分。
资产负债管理量化评估：
- 行业平均预期得分为68.87分，71%的公司预期在60-90分之间。
- 小型公司预期得分较低，寿险公司优于财险公司。
资产负债管理主要挑战：
- 人员不足、经验欠缺、模型复杂性、跨部门协作、数据质量等是主要问题。
- 51%的公司认为“分析与量化模型的复杂性”是最大挑战。
资产负债管理机制融入经营：
- 65%的公司已将资产负债管理机制融入经营决策和关键环节，其中资产配置占比最高。
- 大型公司已全面融入，而中小型公司仍有较大提升空间。
资产负债管理模型建设：
- 75%的公司已建立或正在建立资产负债管理模型，但仍有多家未完成，尤其是中小型公司。
- 寿险公司模型建设优于财险公司。
资产负债管理治理架构：
- 81%的公司已在董事会层级设立资产负债管理职能，大型公司治理架构更完善。
- 77%的公司已在高级管理层设立资产负债管理执行委员会。

来自行业的声音

主要挑战：
- 人员专业性不足、跨部门协同不畅、管理工具与方法应用不充分、风险偏好与公司战略融合度低。
- 外部监管趋严与内部能力不足形成矛盾，尤其是小型公司。
主要变化：
- 风险管理理念向可操作性和有效性转变。
- 风险管理意识增强，但仍需进一步提升。
- 风险管理与资产负债管理的整合难度大，需优化流程与工具。