2018保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告_53页-2mb

报告摘要

普华永道2018保险公司全面风险管理与资产负债管理调查报告总结

核心内容

本报告基于2018年6月至8月对国内82家保险公司的调查，分析了保险公司在全面风险管理和资产负债管理方面的进展与挑战，反映了当前保险行业在监管环境变化下的应对策略。

主要观点

风险管理体系建设：94%的保险公司已初步建立风险管理体系，38%已建立完善的风控体系。大型和中型公司体系建设优于中小型公司，寿险公司优于财险公司。
SARMRA得分预期：2018年行业平均预期得分为77.77，较往年有所下降，但预计平均提升4.89分。大型公司因监管更严格，预期更为保守。
风险偏好体系：95%的公司已建立符合偿二代要求的风险偏好陈述，且已获得董事会审批。风险偏好与限额的传导关系仍需加强。
资产负债管理：行业平均预期得分在68.87分左右，71%的公司预期得分在60-90分之间。资产负债管理能力评估平均得分66.48分，大型公司得分高于中小型公司。
监管环境变化：银保监会合并对风险管理与资产负债管理带来不确定性，85%的受访公司认为监管规则和执行标准将更严格。
主要挑战：风险偏好体系传导、模型复杂性、跨部门协同、人员不足和经验欠缺是行业面临的普遍问题。
人才短缺：风险管理与资产负债管理专业人才不足仍是行业发展的主要瓶颈。

关键信息

风险管理现状

组织架构：76%的公司设立独立首席风险官（CRO），23%由其他高管兼任。风险管理职能已由二道防线部门承担，独立性增强。
风险偏好：95%的公司已建立风险偏好陈述，70%认为风险偏好体系的传导是最大挑战。
关键风险指标（KRIs）：各公司KRIs数量持续增长，80%以上公司设置KRIs数量在20个以上，设置小于20个KRIs的公司仅占5%。
风险绩效考核：88%的公司已开展高管风险绩效考核，4%尚未开展，均为小型公司。
流动性风险管理：40%左右的公司开展流动性压力测试和指标监测分析，且整体水平稳步提升。

资产负债管理现状

资产负债管理框架：多数公司已建立资产负债管理框架，但整体水平仍处于初级阶段。
资产负债管理模型：75%的公司已搭建或正在搭建资产负债管理模型，19家尚未建立，多为中小型公司。
资产负债管理能力评估：平均预期得分为66.48分，中小公司得分明显低于大型公司。
资产负债管理量化评估：平均预期得分为68.87分，小型公司得分较低，寿险公司优于财险公司。
主要挑战：资产负债管理与风险管理的整合难度大，缺乏专业人才和经验，模型复杂性高，跨部门协作不足。

行业声音

风险管理主要挑战：
- 人员专业性不足
- 风险管理与公司战略融合不足
- 部门间协同效应不理想
- 风险管理方法和工具应用不足
资产负债管理主要挑战：
- 人员和经验不足
- 跨部门职责划分不清
- 流程与制度不契合
- 模型复杂，难以有效应用

普华永道解决方案

风险管理解决方案

对标分析与实施规划
风险偏好体系建立与传导
关键风险指标（KRI）设计与管理
风险计量模型建设
定性风险管理制度优化
风险预算与资本规划
资产负债管理策略与模型搭建
投资管理与风控优化
操作风险管理体系建立
风险情景分析与压力测试
风险绩效分析与考核
风险数据库建设
风险管理系统设计
风险管理体系独立评价与审计

资产负债管理解决方案

资产负债管理体系建设规划
资产负债管理治理架构设计
资产负债管理制度与流程优化
资产负债管理模型开发
资产配置模型优化
资产负债匹配风险分析
资产负债报告体系设计
资产负债考核方案制定
量化评估指标计算支持
资产负债管理信息系统架构设计
资产负债管理体系独立评价与审计

普华永道专家团队

拥有200+名内控与风险管理咨询顾问、100+名精算专家、100+名信息技术咨询顾问及400+人系统开发团队。
深度参与偿二代及资产负债管理监管规则制定，包括多个指引的起草工作。
已为超过60家保险公司提供风险管理与资产负债管理咨询服务。
多次为监管机构及行业协会提供相关培训。

联系信息

张立钧：普华永道中国金融业管理咨询主管合伙人
电话：+86 (10) 6533 2755
邮箱：james.chang@cn.pwc.com
周瑾：普华永道中国金融业管理咨询合伙人
电话：+86 (10) 6533 5464
邮箱：jimi.zhou@cn.pwc.com

本文仅为提供一般性信息之目的，不应用于替代专业咨询者提供的咨询意见。
© 2018 普华永道。版权所有。普华永道系指普华永道网络及/或普华永道网络中各自独立的成员机构。
详情请进入www.pwc.com/structure。

展开完整摘要

试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载