公开转让书·龙图信息·832272_161页_3mb

大连龙图信息技术股份有限公司公开转让说明书总结

公司基本情况

公司概况

• 公司名称：大连龙图信息技术股份有限公司
• 注册资本：880.00万元
• 住所：大连高新技术产业园区黄浦路541号12楼01、02室
• 法定代表人：赵昕国
• 主营业务：为税务机关提供出口退税软件技术开发和服务，为纳税人提供出口退税软件产品、技术及业务咨询服务
• 所属行业：软件和信息技术服务业（I65）

股票挂牌情况

• 股票种类：人民币普通股
• 每股面值：1.00元
• 股票总量：880.00万股
• 股票转让方式：协议转让

股权结构

• 控股股东：赵昕国，持股8,135,000股，占92.44%
• 其他主要股东：邹利军（4.55%）、张庆鹏（1.70%）、李丽沙（0.57%）、夏特（0.34%）、王朕（0.34%）、隋靖（0.06%）
• 公司股权结构图：截至本说明书签署日，赵昕国为公司实际控制人，无其他关联关系

股本形成及变化

• 有限公司设立：2002年6月7日，注册资本50万元，由赵昕国和丛媛慧出资
• 历次增资：
  • 2004年5月：增资150万元
  • 2005年3月：增资400万元，其中120万元为无形资产出资
  • 2010年5月：增资400万元，均为货币出资
• 有限公司减资：2012年10月，减少注册资本120万元
• 整体变更为股份公司：2013年1月，以净资产折股，股本总额为8,800,000股
• 股份公司股权转让：2014年8月，赵昕国将部分股份转让给其他股东，丛媛慧将其全部股份转让给赵昕国

公司业务

主要业务与产品

• 主营业务：为税务机关提供出口退税软件技术开发和服务，为纳税人提供出口退税软件产品、技术及业务咨询服务
• 主要产品：
  • 集团公司出口退税业务综合管理系统
  • 出口退税数据转换工具
  • 出口退税金钥匙系统
  • 龙图通用机打开票系统
  • 出口退税在线申报系统
  • 出口退税实训平台
  • 出口退税系统（旧版）
  • 出口退税宏观分析及预警评估系统
  • 中国出口退税咨询网

业务流程

• 研发流程：采用自主研发技术，包括通用编辑底层架构模块（GEM）和业务级面向服务的体系架构（SOA），提升开发效率和产品灵活性
• 采购流程：公司采购流程涉及软件使用权、硬件设备等
• 销售流程：公司面向税务机关和纳税人销售软件产品及服务

关键资源要素

• 核心技术：
  • GEM：提高数据处理效率
  • SOA：提升系统灵活性和可扩展性
• 软件著作权：截至2014年8月31日，公司拥有21项软件著作权
• 软件使用权：公司拥有3项软件使用权
• 资质认证：
  • 高新技术企业证书（2012年11月25日，有效期3年）
  • ISO9001:2008质量管理体系认证（2013年2月1日，有效期至2016年1月31日）
  • 增值电信业务经营许可证（2014年7月31日，有效期至2019年7月31日）
  • 软件产品登记证书（2013年6月13日，有效期5年）

重要固定资产

• 固定资产原值：430.80万元
• 固定资产净值：137.68万元
• 综合成新率：31.96%
• 房屋建筑物：一处，建筑面积197.86平方米，登记时间2013年，产权人赵昕国

主要风险提示

一、市场竞争及开拓风险

• 公司在出口退税软件领域面临激烈竞争，需有效利用技术和资源优势以扩大市场份额

二、人才流失风险

• 公司拥有熟悉出口退税业务及精通软件开发的团队，但行业对高端人才竞争激烈，存在人才流失风险

三、政策环境风险

• 公司业务与国家税收政策及宏观经济环境密切相关，政策变动可能影响公司发展

四、重大客户依赖风险

• 公司对国家税务总局依赖较高，其销售额占主营业务收入比例分别为36.22%、66.43%、42.60%。若国家税务总局减少采购或终止合作，将对公司业绩产生不利影响

五、应收账款余额较大风险

• 应收账款账面净值分别为4,997,834.85元、515,002.31元、6,943,748.41元，占资产总额比例分别为30.33%、2.61%、33.77%。若应收账款无法收回，将影响公司现金流和业绩

六、税收优惠政策风险

• 公司于2012年取得高新技术企业证书，享受15%的所得税优惠，若2015年无法通过复审，将影响业绩

七、实际控制人不当控制风险

• 赵昕国为实际控制人，持股92.44%，存在不当控制风险。截至2014年8月31日，赵昕国曾占用公司资金500万元，后已归还

八、研发费用波动较大风险

• 研发费用占营业收入比例分别为10.30%、18.95%、16.36%，波动较大。若不能及时研发新产品或新产品无法满足测试需求，将影响业绩

主要财务数据（2012-2014年8月31日）

财务指标	2014年8月31日	2013年12月31日	2012年12月31日
总资产（元）	20,559,279.51	19,743,832.07	16,479,429.09
股东权益合计（元）	16,752,934.60	15,294,500.96	14,550,130.33
每股净资产（元/股）	1.90	1.74	1.65
资产负债率	19.45%	23.36%	13.90%
流动比率	4.28	3.24	7.63
速动比率	4.28	3.21	7.43
营业收入（元）	11,970,791.47	12,440,947.25	14,908,922.45
净利润（元）	1,458,433.64	744,370.63	1,119,511.58
毛利率	64.79%	56.14%	58.72%
净资产收益率（期末）	8.71%	4.87%	7.69%
净资产收益率（扣除非经常性损益/期末）	8.71%	-2.85%	7.13%
应收账款周转率（次）	1.72	24.16	2.98
存货周转率（次）	364.56	31.76	15.50
基本每股收益（元/股）	0.17	0.08	0.13
稀释每股收益（元/股）	0.17	0.08	0.13
经营活动产生的现金流量净额（元）	-5,842,513.47	1,169,842.37	-2,239,599.28
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.66	0.13	-0.25

与本次挂牌有关的机构

• 主办券商：中国中投证券有限责任公司
• 律师事务所：北京君嘉律师事务所
• 会计师事务所：中准会计师事务所（特殊普通合伙）
• 资产评估机构：辽宁元正资产评估有限公司
• 证券登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
• 证券挂牌场所：全国中小企业股份转让系统有限责任公司