麒麟合盛网络技术股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书（申报稿2018年5月31日报送）_360页_4mb

报告摘要

麒麟合盛网络技术股份有限公司股票发行与上市相关总结

核心内容概述

麒麟合盛网络技术股份有限公司计划通过首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市。公司已通过2018年第一次临时股东大会审议相关事项，明确了股利分配政策、股份锁定承诺、稳定股价措施、填补回报措施以及相关承诺的约束机制。此外，公司还披露了重大风险因素及财务状况。

主要观点

发行概况：
- 发行股票类型：人民币普通股（A股）。
- 发行股数：不超过4,010万股，占发行后总股本比例不低于10%。
- 发行后总股本：不超过40,010万股。
- 保荐人：中信证券股份有限公司。
股利分配政策：
- 实行连续、稳定的利润分配政策，优先采用现金方式。
- 现金分红比例不少于可分配利润的10%。
- 公司发展阶段不同，现金分红比例最低要求为20%至80%。
- 若未履行分红承诺，相关收益归公司所有，且需赔偿投资者损失。
股份锁定与减持承诺：
- 控股股东曲水万泽科技有限公司及实际控制人李涛承诺锁定期为36个月，且在锁定期满后两年内减持价格不低于发行价。
- 其他股东承诺锁定期为12个月，且减持比例有明确限制。
- 若未履行承诺，所得收益归公司所有，且需依法赔偿投资者损失。
稳定股价承诺：
- 若上市后三年内股价连续20个交易日低于每股净资产，公司、控股股东、董事及高管将采取增持或回购等措施稳定股价。
- 控股股东承诺在10个交易日内发布增持通知，增持金额不低于500万元，不超过2%的股份。
- 董事及高管承诺个人增持金额不低于上一年度税后工资总额的30%。
- 公司承诺在10个交易日内召开董事会并实施回购，金额不低于1,000万元，不超过2%的股份。
填补即期回报措施：
- 强化募集资金管理，加快募投项目实施，提升经营效率。
- 完善利润分配制度，确保股东回报。
- 若未履行承诺，公司有权扣减相关方的分红或薪酬。
风险因素：
- 经营风险：市场竞争激烈、海外政策变动、外汇波动、客户集中度高、产品推广依赖、税收优惠变动等。
- 财务风险：期间费用较高，短期内可能影响盈利能力。
- 管理风险：公司治理及内部控制需持续完善。
- 募集资金风险：项目实施需时间，效益短期无法体现。
- 回报摊薄风险：发行后净资产和股本增加，可能导致每股收益和净资产收益率下降。
信息披露与法律责任：
- 公司及董事、监事、高管承诺招股说明书真实、准确、完整。
- 若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，相关方将依法赔偿投资者损失。
约束措施：
- 若未履行承诺，需公开说明原因并道歉。
- 若因未履行承诺造成损失，需依法赔偿。
- 若因不可抗力导致无法履行，需采取补救措施并披露原因。

关键信息

上市风险提示：创业板市场风险较高，公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点。
承诺主体：包括公司、控股股东、实际控制人、董事、高管及其他股东。
承诺内容：
- 利润分配：明确现金分红比例及条件。
- 股份锁定：不同股东有不同锁定期及减持限制。
- 稳定股价：若股价低于每股净资产，采取增持、回购等措施。
- 填补回报：通过提升经营效率、加快项目实施等措施。
法律责任：公司及相关方对虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担法律责任。
财务状况：公司经营状况良好，2018年一季度收入和利润保持增长。