2024-04-25-上交所-新国脉数字文化股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_5页_2mb

新国脉数字文化股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的总结

核心内容概述

新国脉数字文化股份有限公司董事会审计委员会根据相关法律法规及公司章程，对中审众环会计师事务所的审计资质及2023年度审计工作进行了全面监督，确保审计工作的合规性、独立性和专业性。

主要观点

• 资质审查严格：审计委员会对中审众环会计师事务所及其项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及执业质量进行了严格核查和评价，确认其具备为公司提供审计服务的资格和能力。
• 程序合规：公司于2023年4月28日召开董事会会议，审议通过续聘中审众环会计师事务所为2023年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案，并于2023年6月29日经股东大会批准。独立董事亦发表了事前认可意见及独立意见。
• 监督到位：审计委员会在年报审计期间与会计师事务所及年审会计师保持了充分、及时的沟通，掌握了审计进度，听取了重点事项汇报，并对审计报告初审意见进行了沟通，督促其按时提交审计报告。
• 审计结论认可：中审众环会计师事务所按时完成审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。审计委员会审议通过了公司2023年年度报告等议案，并同意提交董事会审核。

关键信息

一、资质审查情况

• 审计委员会对中审众环会计师事务所进行了全面资质审查。
• 审查内容包括：专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及执业质量。
• 审计委员会认为中审众环具备为公司提供审计服务的资质和专业能力。

二、聘任程序

• 董事会会议：2023年4月28日第十届董事会第三十四次会议审议通过续聘议案。
• 股东大会批准：2023年6月29日经2022年年度股东大会批准。
• 独立董事意见：独立董事对议案发表了事前认可意见及独立意见，支持续聘。

三、审计工作监督

1. 审计沟通：召开审计审前沟通会，审阅审计计划和时间安排，确保合理。
2. 过程监督：在审计期间与会计师事务所和年审会计师保持充分沟通，掌握审计进度。
3. 重点事项汇报：听取审计基本情况及重点关注事项的汇报。
4. 报告沟通：与年审会计师沟通审计报告初审意见，督促按时提交。
5. 结论审议：审计报告出具后召开沟通会议，审议并通过年度报告等议案。

四、总体评价

• 审计委员会严格遵守证监会、上交所及公司章程相关规定。
• 充分发挥专业委员会职能，确保审计工作合规、独立、专业。
• 认可中审众环在审计过程中表现出良好的职业操守和业务素质。
• 审计工作按时完成，报告内容客观、完整、清晰、及时。

签署信息

• 审计委员会委员签名：
  • 徐志翰
  • 熊澄宇

（注：文档中包含多张签名图片，未在文本中体现，但已按实际签名顺序列出。）