2015-11-27-KPMG_China-中国银行业上市银行业绩回顾及热点问题探讨（2015年三季度）_81页_3mb

报告摘要

2015年三季度中国银行业上市银行财务与热点问题总结

核心内容

2015年三季度，中国银行业整体面临经济下行压力和金融改革的挑战。经济增速放缓，进出口贸易下滑，居民消费保持稳定增长，房地产市场延续调整态势，财政收入增长趋缓，同时银行间利率持续走低，汇率波动显著。在此背景下，上市银行的财务状况呈现出增长放缓、盈利压力加大及资产结构调整等趋势。

主要观点

经济与金融形势：2015年前三季度，国内生产总值同比增长6.9%，经济结构持续优化，第三产业占比达51.4%。但经济增速放缓，PPI持续下降，进出口总额同比下降7.9%，贸易顺差有所扩大。
货币与利率：M2同比增长13.1%，但货币扩张对经济增长的推动效应有所增强。银行间市场现券交易增长迅速，货币市场利率和债券收益率均呈下降趋势。
房地产市场：房地产开发投资增长2.6%，但新开工面积和待售面积增长放缓，商品房销售面积和销售额保持增长，房价环比继续上涨但涨幅回落。
银行业财务表现：2015年前三季度，上市银行净利润增长放缓，成本收入比下降，但利息净收入和手续费净收入仍是主要盈利来源。南京银行和宁波银行表现突出，净利润增幅较大。
资产结构变化：上市银行信贷资产增幅放缓，而证券投资规模显著增加，主要得益于利率市场化及风险控制策略。国有银行与股份制银行在资产结构和业务策略上有所分化。
风险管理：资本充足率和核心资本充足率整体上升，但不良贷款率上升，拨备覆盖率下降。银行需加强网络安全和风险控制，尤其是电子银行服务中的风险防范。

关键信息

一、经济与金融形势

GDP增速放缓至6.9%，经济结构持续优化，第三产业占比提升。
居民消费价格同比上涨1.4%，其中食品价格涨幅较大，交通和通信价格下降。
工业增加值增速下降，制造业PMI先涨后跌，9月回升至49.8%。
房地产开发投资增长2.6%，商品房销售面积和销售额增长，房价继续上涨但涨幅回落。
财政收入增长7.6%，财政支出增长7.86%，财政收入占GDP比重稳定在25%左右。
外贸总额下降，银行结售汇逆差扩大，人民币对美元贬值趋势明显。

二、银行业财务数据分析

资产状况：
- 信贷资产总规模达59.59万亿元，增幅为8.4%。
- 存款增速放缓，存贷比上升，部分银行如兴业银行存贷比显著增长。
- 证券投资规模增加，平均占比达24.48%，其中中信银行、浦发银行、兴业银行等增加应收款项类投资。
- 不良贷款率整体上升，平均不良贷款率1.38%，拨备覆盖率下降，部分银行如中国银行最低。
盈利能力：
- 上市银行净利润同比增长，但增幅下降，主要受宏观经济压力、利率下降及成本上升影响。
- 利息净收入占比下降，手续费及佣金净收入占比上升，反映银行收入结构的调整。
- 成本收入比下降，但受监管和创新压力，未来盈利能力面临挑战。
资本充足率：
- 平均资本充足率为12.52%，核心资本充足率为10.17%，均较2014年末有所提升。
- 银行需在资本管理与风险控制之间取得平衡，以维持稳健经营。

三、银行业热点问题探讨

民营银行：
- 2015年6月银监会出台《关于促进民营银行发展的指导意见》，标志着民营银行进入常态化发展阶段。
- 民营银行SWOT分析显示，其具有产权优势、灵活的经营机制及低成本、高效率的信用信息收集能力。
- 面临的挑战包括市场份额小、信用风险高、产品创新不足及社交大数据转化难度大。
- 未来发展方向包括互联网金融、小微金融及供应链金融。
电子银行服务的网络安全风险：
- 银行需加强电子银行平台建设，防范网络安全风险，包括移动银行、非接触式移动支付及网上提交数据等。
- 香港金管局修订《电子银行风险管理》指引，放宽小额转账无需双重认证，但设置金额限制。
- 银行需制定全面的风险管理策略，确保合规和安全，提高员工网络安全意识。
中国银行业数字化经营：
- 银行业正在经历数字化经营的变革，移动互联网和大数据技术推动金融服务模式的转型。
- 数字化经营目标是打造客户数字化资产生态，提供定制化、综合化和智能化的金融服务。
- 银行需从业务、管理、技术到理念全面进行数字化转型，以适应客户需求和市场变化。

附件

附件包含上市银行2015年三季度的详细财务数据，包括资产、负债、盈利及风险管理等各项指标，为深入分析银行业财务状况提供了数据支持。

总结

2015年三季度，中国银行业在经济下行压力和金融改革背景下，呈现出资产结构调整、盈利能力承压及数字化转型的趋势。民营银行作为新兴力量，正逐步在小微金融和互联网金融领域发挥重要作用，但其发展仍面临诸多挑战。电子银行服务的网络安全问题成为关注重点，银行需加强技术与管理，以应对日益复杂的金融环境。整体来看，银行业需在风险控制、盈利模式创新和数字化转型等方面持续努力，以适应未来的发展需求。

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