2014年-EBA欧洲银行管理局_JC-2012-086--E-Money-Report----December-2012_28页_631kb

总结：电子货币发行者、代理和分销商的反洗钱/反恐融资义务与监管

核心内容

本报告由欧洲银行管理局（EBA）、欧洲证券和市场管理局（ESMA）及欧洲保险和职业养老金管理局（EIOPA）组成的联合委员会（JC）发布，旨在分析欧盟成员国对电子货币发行者、代理和分销商实施反洗钱（AML）和反恐融资（CTF）义务的差异，以及这些差异对欧盟整体反洗钱体系完整性的影响。

报告指出，电子货币作为新型零售支付工具，其快速增长带来了新的洗钱和恐怖融资风险。由于电子货币不构成存款，因此其发行者无需作为信用机构获得授权。然而，其监管和监督仍需依据欧盟相关法律，包括《第二电子货币指令》（2nd EMD）和《第三反洗钱指令》（3rd MLD）。

主要观点

• 法律概念不统一：电子货币发行者、代理和分销商的法律定义在各成员国之间存在显著差异，导致在监管和监督方面的做法不一致。
• 风险因素：电子货币因其匿名性和便捷性，成为洗钱和恐怖融资的潜在工具。同时，由于发行者、代理和分销商之间复杂的业务网络，增加了监管的难度。
• 监督挑战：跨境业务模式使监督变得复杂，尤其在代理和分销商的法律地位和监管责任方面，存在法律不确定性。
• 差异影响：不同成员国对电子货币发行者、代理和分销商的定义和监管方式不同，可能导致相同活动在不同国家受到不同甚至没有监管，影响欧盟整体监管的一致性。

关键信息

电子货币定义与发行者

• 电子货币定义：根据《第二电子货币指令》（2nd EMD），电子货币是指以电子形式存储的货币价值，代表对发行者的债权，并可用于支付交易，且被非发行者接受。
• 发行者范围：电子货币发行者主要包括信用机构和电子货币机构（EMIs），某些国家的邮政储蓄机构和央行也可作为发行者。
• 授权要求：电子货币发行者必须向其主管机构证明其具备有效的内部控制机制以符合反洗钱和反恐融资要求。

代理与分销商

• 代理：指能够提供支付服务并代表发行者进行电子货币的分发和赎回的自然人或法人。但并非所有成员国都承认代理的概念。
• 分销商：指能够分发和赎回电子货币但不能提供支付服务的自然人或法人，如便利店或加油站。部分成员国未明确定义分销商。

监管与监督机制

• 监管范围：大多数成员国将电子货币发行者及其代理和分销商纳入反洗钱和反恐融资监管体系，但部分国家未明确要求代理和分销商遵守相关法规。
• 跨境监督：根据《第三反洗钱指令》（3rd MLD）和《支付服务指令》（PSD），支付机构在另一成员国通过代理提供服务时，需遵守该国的反洗钱法规，并接受其监督。
• 简化尽职调查：部分成员国允许对符合特定条件的电子货币产品适用简化尽职调查（CDD），如非可充值且限额不超过250欧元，或可充值但年交易额不超过2500欧元、年赎回额不超过1000欧元的产品。

法律差异与建议

• 法律差异：成员国在定义“有限网络”和适用简化尽职调查方面存在不同做法，影响了监管的一致性。
• 联合委员会建议：建议欧盟委员会在修订《第三反洗钱指令》和《第二电子货币指令》时，优先解决这些法律差异和监管不一致问题，以加强欧盟反洗钱体系的完整性。

主要章节概要

第1章：执行摘要

• 联合委员会致力于加强欧盟反洗钱和反恐融资监管的一致性。
• 报告分析了成员国在电子货币监管方面的不同做法，并指出这些问题可能影响欧盟整体监管的有效性。

第2章：介绍与概述

• 电子货币作为新型支付工具，存在较高的洗钱和恐怖融资风险。
• 联合委员会通过问卷调查、研讨会和与欧洲委员会的交流，收集了相关信息以支持分析。
• 报告重点分析了电子货币发行者、代理和分销商在反洗钱和反恐融资方面的监管差异。

第3章：发行者、代理和分销商的国家概念

• 各成员国对电子货币发行者、代理和分销商的定义和使用存在显著差异。
• 一些国家未定义代理或分销商，仅在某些情况下将其纳入监管。

第4章：AML/CTF法律与监管

• 电子货币发行者通常受《第三反洗钱指令》（3rd MLD）监管。
• 代理和分销商的监管责任不明确，部分成员国要求其遵守国内法规，而其他成员国则通过合同义务确保其合规。
• 跨境业务模式下，监督责任划分不清晰，导致监管效率低下。

第5章：通行证与通知

• 通行证机制允许电子货币机构在其所在国以外提供服务，但需遵守接收国的反洗钱法规。
• 通知机制有助于监管机构之间协调，但实施过程中仍存在不确定性。

第6章：分析与下一步措施

• 联合委员会建议欧盟委员会利用当前指令修订机会，统一监管框架。
• 报告强调需要加强成员国之间的协调，以确保电子货币市场的透明度和监管一致性。

附录

• 附录1：电子货币和反洗钱/反恐融资的调查问卷
• 附录2：《第二电子货币指令》相关条款
• 附录3：《第三反洗钱指令》相关条款