河北养元智汇饮品股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
河北养元智汇饮品股份有限公司发布了2021年第三季度报告，披露了公司在该季度及前三季度的主要财务数据、股东信息、非经常性损益情况以及财务报表相关数据。报告表明公司整体经营状况良好，收入和利润均实现显著增长，主要得益于市场需求的恢复及公司经营效率的提升。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
增减幅度（%） |
年初至报告期末（元） |
增减幅度（%） |
| 营业收入 |
1,600,409,043.66 |
29.51 |
5,011,858,569.58 |
65.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
471,275,426.48 |
2.23 |
1,630,449,757.61 |
39.54 |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
431,134,252.91 |
59.63 |
1,372,752,962.03 |
71.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
不适用 |
101,275,908.28 |
119.55 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.3724 |
2.22 |
1.2884 |
39.54 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
4.08 |
增加0.13个百分点 |
13.61 |
增加3.97个百分点 |
二、主要会计数据和财务指标变动原因
| 项目 |
变动比例（%） |
主要原因 |
| 营业收入（年初至报告期末） |
65.99 |
受新冠疫情影响及春节前置因素影响，去年同期基数较低；2021年市场需求恢复显著 |
| 归属于上市公司股东的净利润（年初至报告期末） |
39.54 |
收入增长带动净利润提升 |
| 扣除非经常性损益的净利润（年初至报告期末） |
71.49 |
收入增长，同时非经常性损益减少 |
| 基本每股收益（年初至报告期末） |
39.54 |
归属于上市公司股东的净利润增长 |
| 经营活动产生的现金流量净额（年初至报告期末） |
119.55 |
销售商品提供劳务收到的现金增长 |
股东信息
一、股东持股情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
| 姚奎章 |
境内自然人 |
267,648,195 |
21.15 |
| 雅智顺投资有限公司 |
境内非国有法人 |
232,219,592 |
18.35 |
| 李红兵 |
境内自然人 |
125,290,872 |
9.90 |
| 范召林 |
境内自然人 |
125,206,435 |
9.89 |
| 高森林 |
境内自然人 |
38,732,097 |
3.06 |
| 邓立峰 |
境内自然人 |
23,861,617 |
1.89 |
| 李志斌 |
境内自然人 |
23,675,103 |
1.87 |
| 邢淑兰 |
境内自然人 |
23,658,303 |
1.87 |
| 李营威 |
境内自然人 |
23,584,647 |
1.86 |
| 朱占波 |
境内自然人 |
23,526,003 |
1.86 |
二、股东关联关系说明
- 姚奎章为公司第一大股东和实际控制人，担任公司董事长。
- 姚奎章直接持有雅智顺投资有限公司34.87%的股权，是其执行董事兼总经理，与其存在一致行动关系。
- 范召林和李红兵均直接持有雅智顺投资有限公司16.38%的股权，是其主要个人投资者。
非经常性损益
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
| 政府补助 |
13,134,940.99 |
106,219,131.58 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
6,951,557.97 |
119,978,047.43 |
| 公允价值变动收益 |
26,356,954.44 |
77,778,058.16 |
| 其他营业外收入和支出 |
-1,126,583.15 |
1,192,289.10 |
| 所得税影响额 |
-3,848,045.68 |
-43,748,549.15 |
| 合计 |
40,141,173.57 |
257,696,795.58 |
财务报表摘要
合并资产负债表（2021年9月30日）
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
| 货币资金 |
664,590,247.35 |
148,571,285.07 |
| 交易性金融资产 |
8,368,843,369.80 |
10,237,643,627.02 |
| 应收账款 |
31,326,531.38 |
31,194,159.16 |
| 预付款项 |
156,527,464.77 |
297,564,296.03 |
| 存货 |
519,079,583.35 |
746,945,764.69 |
| 长期股权投资 |
1,362,194,525.07 |
1,265,059,017.87 |
| 固定资产 |
936,908,171.92 |
760,001,364.63 |
| 在建工程 |
60,514,558.38 |
252,368,214.97 |
| 无形资产 |
123,140,724.58 |
125,452,243.63 |
| 资产总计 |
13,332,315,713.85 |
15,066,726,493.73 |
合并利润表（2021年前三季度）
| 项目 |
2021年前三季度（元） |
2020年前三季度（元） |
| 营业收入 |
5,011,858,569.58 |
3,019,327,235.03 |
| 营业成本 |
2,541,734,309.87 |
1,490,590,924.16 |
| 税金及附加 |
42,624,675.30 |
30,432,236.31 |
| 销售费用 |
693,970,883.14 |
465,732,963.91 |
| 管理费用 |
58,525,232.48 |
72,847,276.62 |
| 研发费用 |
24,214,671.79 |
19,244,810.01 |
| 财务费用 |
-58,701,859.79 |
-21,199,823.80 |
| 投资收益 |
153,771,107.86 |
193,562,689.33 |
| 公允价值变动收益 |
76,365,029.68 |
143,638,579.92 |
| 净利润 |
1,630,450,010.02 |
1,168,439,379.69 |
合并现金流量表（2021年前三季度）
| 项目 |
2021年前三季度（元） |
2020年前三季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
101,275,908.28 |
-518,060,841.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
2,055,039,887.58 |
2,290,353,800.21 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-1,515,592,320.00 |
-2,109,156,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
640,723,475.86 |
-336,863,040.83 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
786,104,760.93 |
146,724,496.46 |
关键信息总结
- 收入与利润增长显著：2021年前三季度营业收入同比增长65.99%，净利润同比增长39.54%，主要受益于市场需求恢复。
- 非经常性损益影响较小：非经常性损益对净利润影响有限，扣除非经常性损益的净利润增长更为显著。
- 现金流改善：经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长119.55%，表明公司经营状况良好。
- 股东结构稳定：姚奎章及其关联方占据主要股份，其他股东持股比例相对稳定。
- 资产结构变化：总资产下降11.51%，主要因公司业务结构调整及市场恢复影响。
其他事项
- 未涉及重大事项：报告中未提及需提醒投资者关注的其他重要信息。
- 未审计：季度财务报表未经过审计，仅作为初步披露。
