2016-04-26-上交所-厦工股份2016年第一季度报告_19页_437kb

厦门厦工机械股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容

厦门厦工机械股份有限公司（以下简称“厦工”）发布2016年第一季度报告，涵盖公司主要财务数据、股东变化、重要事项及附录财务报表等内容。报告指出公司一季度净利润为亏损，主要由于工程机械行业复苏缓慢、市场需求低迷以及产品毛利率较低、运营费用较高。

主要财务数据

资产负债表

• 总资产：10,108,671,407.49元，较上年度末增长6.21%。
• 归属于上市公司股东的净资产：3,002,436,914.71元，较上年度末下降2.39%。
• 流动资产合计：7,594,766,789.67元，较年初增长600,337,336.29元。
• 非流动资产合计：2,513,904,617.82元，较年初减少9,122,073.31元。
• 负债合计：7,001,703,046.91元，较年初增长666,630,440.98元。
• 所有者权益合计：3,106,968,360.58元，较年初减少69,813,634.48元。

利润表

• 营业收入：1,279,595,818.38元，较上期增长86.80%。
• 归属于上市公司股东的净利润：-73,391,798.80元，较上期亏损减少。
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-77,367,998.99元，较上期亏损减少。
• 基本每股收益：-0.0765元/股，较上期亏损减少。
• 加权平均净资产收益率：-2.41%，较上期下降0.13个百分点。

现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-81,843,470.61元，较上期亏损减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：86,401,591.54元，较上期增长。
• 筹资活动产生的现金流量净额：97,032,140.95元，较上期增长。

股东情况

• 股东总数：58,293户。
• 前十名股东：
  • 厦门海翼集团有限公司：持股40.98%，为最大股东。
  • 厦门厦工重工有限公司：持股7.30%，为第二大股东。
  • 其他股东包括基金公司、证券公司等，持股比例均低于1.78%。
• 前十名无限售条件股东：均为人民币普通股，持股数量与上期基本一致。
• 股东关联关系说明：第二大股东厦门厦工重工有限公司为第一大股东厦门海翼集团有限公司的全资子公司，属于一致行动人。

重要事项

财务指标重大变动分析

• 预付款项：增长155.18%，因子公司预付材料款增加。
• 存货：减少30.09%，因本期销量增加，库存减少。
• 其他流动资产：减少75.21%，因母公司定期存款到期转入货币资金。
• 应付账款：增长67.89%，因本期材料采购增加。
• 预收款项：增长55.54%，因子公司预收货款增加。
• 应交税费：增长390.30%，因本期销量增加导致。
• 应付利息：增长36.89%，因本期计提应付债券利息。
• 未分配利润：亏损增加，因本期经营亏损。

利润表项目变动分析

• 营业收入：增长86.80%，因销量增加。
• 营业成本：增长85.04%，因销量增加。
• 营业税金及附加：增长2172.00%，因销量增加导致应交附加税费增加。
• 资产减值损失：增长265.17%，因本期计提坏账增加。
• 公允价值变动收益：减少79.05%，因子公司的远期外汇合约减少和汇率变动。
• 投资收益：减少80.08%，因参股公司净利润同比减少。
• 营业外支出：增长630.88%，因支付赔偿金。
• 少数股东损益：增长，因控股子公司净利润增加。
• 其他综合收益的税后净额：减少99.60%，因外币报表折算差异减少。

现金流量表项目变动分析

• 经营活动产生的现金流量净额：亏损减少，因本期用于采购支付现金减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：增长，因收回到期的理财产品。
• 筹资活动产生的现金流量净额：增长，因本期短期借款增加。

承诺事项履行情况

• 解决同业竞争：由控股股东厦门海翼集团有限公司承诺，持续履行中。
• 解决关联交易：由厦门海翼集团有限公司承诺，持续履行中。
• 偿债担保：厦门海翼集团有限公司承诺对“12厦工债”提供无条件不可撤销的连带责任保证担保，保证期间为“12厦工债”发行首日至各期债券全部到期后六个月。
• 其他承诺：公司控股股东及其一致行动人和公司董事、监事、高级管理人员承诺不减持公司股票，期限为2015年7月10日至2016年4月10日，已严格履行。

警示事项

• 预计亏损：公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，主要由于工程机械行业复苏缓慢、市场需求低迷，且公司产品毛利率较低，运营费用较高。

附录：财务报表

合并资产负债表

• 流动资产合计：7,594,766,789.67元，较年初增长。
• 非流动资产合计：2,513,904,617.82元，较年初减少。
• 负债合计：7,001,703,046.91元，较年初增长。
• 所有者权益合计：3,106,968,360.58元，较年初减少。

母公司资产负债表

• 流动资产合计：6,348,519,947.94元，较年初增长。
• 非流动资产合计：2,777,934,062.13元，较年初减少。
• 负债合计：6,596,567,476.56元，较年初增长。
• 所有者权益合计：2,529,886,533.51元，较年初减少。

合并利润表

• 营业利润：-88,905,474.38元，较上期亏损增加。
• 净利润：-69,820,305.80元，较上期亏损减少。
• 归属于母公司所有者的净利润：-73,391,798.80元，较上期亏损减少。
• 少数股东损益：增长，因控股子公司净利润增加。
• 综合收益总额：-69,816,176.99元，较上期亏损减少。

母公司利润表

• 营业收入：1,044,326,921.63元，较上期增长。
• 净利润：-86,684,460.57元，较上期亏损减少。
• 综合收益总额：-86,684,460.57元，较上期亏损减少。

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-81,843,470.61元，较上期亏损减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：86,401,591.54元，较上期增长。
• 筹资活动产生的现金流量净额：97,032,140.95元，较上期增长。
• 现金及现金等价物净增加额：103,130,923.80元，较上期增长。

母公司现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-169,727,485.11元，较上期亏损减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：90,199,805.90元，较上期增长。
• 筹资活动产生的现金流量净额：未列明，但总体呈现增长趋势。

总结

2016年第一季度，厦门厦工机械股份有限公司面临行业复苏缓慢、市场需求低迷的挑战，导致公司净利润为亏损。公司总资产增长，但归属于上市公司股东的净资产略有下降。经营活动现金流亏损减少，投资活动和筹资活动现金流增长。公司主要股东包括厦门海翼集团有限公司及其子公司，其他股东包括基金公司等。公司承诺事项持续履行，包括解决同业竞争、关联交易和偿债担保。公司预计下一报告期净利润可能为亏损，主要受行业环境和运营成本影响。