2024-04-26-上交所科创板-湖北华强科技股份有限公司董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_5页_1mb

湖北华强科技股份有限公司董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所监督报告总结

一、核心内容概述

本报告由湖北华强科技股份有限公司董事会审计与风险管理委员会发布，旨在总结天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度对公司财务报表及内部控制审计工作的履职情况。报告依据《中华人民共和国证券法》《公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规，对天职国际会计师事务所的资质、能力、诚信及独立性进行了全面评估，并确认其在审计过程中表现良好，符合公司监管要求。

二、主要观点与关键信息

1. 会计师事务所基本情况

• 成立时间：1988年12月
• 总部地点：北京
• 业务范围：审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、税务服务、企业估值等
• 人员规模：截至2022年12月31日，合伙人85人，注册会计师1061人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人

2. 聘任程序合规性

• 公司于2023年10月30日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过《关于聘请2023年度审计机构的议案》。
• 2023年11月15日召开2023年第二次临时股东大会，再次确认聘任天职国际会计师事务所为2023年度审计机构。
• 独立董事对议案发表了事前认可意见及独立意见，程序合法合规。

3. 审计与风险管理委员会监督职责履行情况

• 资质审查：对天职国际会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往审计工作进行了严格核查和评价。
• 沟通与评估：在审计过程中，委员会与项目组保持充分沟通，提出意见和建议，督促其按计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。
• 会议审议：2024年1月29日召开第二届董事会审计与风险管理委员会第三次会议，讨论审计范围、时间节点、人员安排等事项。
• 最终评估：2024年4月24日，委员会审议通过《会计师事务所2023年度履职情况评估报告》及《对会计师事务所履行监督职责情况的报告》等议案，并提交董事会审议。

4. 总体评价

• 委员会严格遵守相关法律法规及公司制度，遵循独立、客观、公正的原则，充分发挥监督职能。
• 天职国际会计师事务所在审计过程中表现良好，具备专业资质和执业能力，审计行为规范有序。
• 委员会认为其在年报审计期间能够及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计职责。

三、结论

湖北华强科技股份有限公司董事会审计与风险管理委员会在2023年度对天职国际会计师事务所的审计工作进行了有效监督，确认其具备胜任公司审计工作的能力，并在审计过程中保持了良好的职业操守和独立性。报告内容详实，程序合规，为公司财务报告的可靠性提供了保障。