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IMF于2021年4月19日至5月20日开展了一次虚拟技术援助（TA）任务，旨在协助哈萨克斯坦金融市场监管局（Agency）制定符合国际标准和最佳实践的恢复计划和利率风险在银行账簿中的（IRRBB）法律法规及内部监管方法。该任务包括与Agency高层管理人员、银行监管机构和银行代表进行多场虚拟会议，并提供了6场关于IRRBB和恢复计划的培训。任务强调，恢复计划是银行风险管理的重要组成部分，旨在确保银行在面临财务压力时能及时恢复其长期生存能力，从而维护金融稳定。

报告指出，哈萨克斯坦近年来监管框架显著加强，包括2018年引入基于风险的监督（RBS）框架，并于2019年修订了银行治理、风险管理等相关法规。Agency已取得进展，例如开发了监督评估流程（SREP）和压力测试机制。然而，报告建议进一步完善恢复计划的监管要求，包括明确法律框架，参考国际标准（如FSB和BRRD），并确保与哈萨克斯坦银行系统的相称风险状况相匹配。

对于IRRBB，报告建议修订第188号法规，以更紧密对接国际标准，例如要求银行计算至少一个盈利指标和一个经济价值（EVE）指标，并开发内部监督方法，包括定期报告和模型验证。此外，报告推荐整合IRRBB评估到ICAAP和SREP流程中，以更好地管理资本附加。

任务还强调了信息共享和跨境协调的重要性，建议审查现有双边谅解备忘录（MoU），并与国际监管机构建立更牢固的联系。哈萨克斯坦Agency在实施先前TA建议方面取得了良好进展，包括机构建设、培训计划和SREP框架的开发。

总体而言，报告认为该任务加强了哈萨克斯坦的银行监督系统，但需要在恢复计划和IRRBB领域的持续技术援助和能力建设，以确保金融稳定。后续行动包括修订法规、制定内部方法和定期评估进展。

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