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(cid:1) 该报告分析了哈萨克斯坦国家银行 (Agency) 在流动性风险管理 (第2B支柱) 方面的框架和做法。技术援助 (TA) 任务的目标是协助开发银行内部的流动性内部评估流程 (ILAAP) 评估方法、设定个体第2B支柱流动性监管要求，并为生存期限分析提供指导。

主要结论和建议如下：

1. 监管框架 (第188号决议和第170号决议)：

   • 第188号决议 (《银行风险管理及内部控制体系形成规则》) 第6章包含了对ILAAP的要求，应根据巴塞尔委员会 (BCBS) 的《稳健流动性风险管理和监管原则》进行更结构化的修订，以提高对银行的指导性。
   • 第170号决议 (《法定价值和审慎标准计算方法、银行特定日期的资本额及外币敞口计算规定等》) 规定了最低流动性比率要求 (即期/速冻比率)，这些要求与《流动性覆盖率 (LCR)》规定的要求可能导致流动性缓冲金的组成不合理，需关注。同时，应考虑引入按主要货币单独计算的LCR报告，以更好地监控潜在的货币错配。

2. 监督框架 (SREP)：

   • 监督框架基于SREP进行政策评估，纳入了银行ILAAP的审查结果。核心定量指标 (Phase 2) 包括LCR、NSFR、生存期限等，但“Phase 3”需要引入更细化的风险指标如资金集中度和协议期限错配。
   • 利用ILAAP审查结果完善了定量评估部分，使之成为SREP的重要组成部分。但需要优先完善该评估方法，使方法更具实用性、结构性和专家判断指导性。
   • 定性评估中仅有“是/否”的“关键指标”在某些情况下可能无法充分捕捉风险管理和控制中存在的复杂性，建议保留“关键指标”的评级但加强部门之间的信息交流，考虑问题的优先处理顺序。
   • 生存期限分析：银行内部的生存期限计算基于不同假设，直接报告结果缺乏假设验证，造成同业可比性差。建议银行使用统一的参数框架进行内部计算，或在ILAAP中详细披露假设；或由监管机构委托银行基于统一假设进行计算；或由监管机构自己收集数据，用统一假设进行模拟计算，并确保监管沟通时解释清楚使用的模型和假设。

3. 建议：

   • 立即制定并完善银行ILAAP评估方法。
   • 指导银行进行全面且自洽的内部评估。
   • 考虑引入按主要货币单独计算的LCR报告。
   • 澄清或采纳合理的统一假设用于生存期限分析。
   • 加强总体风险管理框架的监管基调。