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技术援助报告总结：哈萨克斯坦基于风险的监管（第二支柱）实施进展

本报告是国际货币基金组织（IMF）技术人员对哈萨克斯坦国家银行监管机构的技术援助评估，聚焦于第二支柱监管框架的实施优化。主要内容如下：

一、 评估背景：
● 评估机构为哈萨克斯坦金融市场监管与发展代理局（Agency）。该机构于2019年依据国际规则重新架构，并于2020年开展远程技术援助，协助其制定银行内部资本充足性评估流程（ICAAP）与第二支柱个别监管资本要求的方法论。
● 评估团队主要以专家视频会议方式与全权单位进行沟通，提升监管标准。

二、 发现现状与建议：

1. 评估体系（SREP）与ICAAP流程：

• 建议将ICAAP评估纳入SREP（监管审查与评估流程）框架，以实现银行整体风险评估（2020年12月完成方法论修订）。
• 强化对银行风险识别（如信用、市场、操作风险等）及资本申请（尤其是第二支柱风险资本）的测算方法。
• 推行基于风险的资本附加费（如利率风险资本附加费），并设立“治理主导资本拨备”方案，依据银行弱点程度增拨资本。

2. 现有问题修正：

• 方法论中忽略权重与矩阵方法需完善；附加费仅涵盖“利率风险”，应纳入“集中度风险”等未由第一支柱覆盖的风险。
• 应权衡国际惯例与本国情况，微调风险权重（如主权信用风险）。

三、 具体措施：

• 监管过程：改进监管机构与银行间的质量与信息交流，指定同行比较分析框架。
• 风险指标：建议纳入“赫芬达尔-赫希曼指数（HHI）”评估集中度风险。
• 监管执行方式：提出动态追踪资本拨备与及时撤销改进后的附加费，强制具体监管措施“执行到位”。

四、 后续阶段：

• 建议新增技术援助计划，着重授权机制、银行破产应对、网络犯罪治理。
• 鼓励监管者与非正规银行构建全面的资本恢复计划。

附录：

• 包含国际第二支柱资本要求标准列表及哈萨克斯坦银行资本充足位点分析，辅以“评估问题清单”备查。

结语：报告强调系统化监管改革对提升哈萨克斯坦银行体系稳健性的重要意义，需系统推进国际风控经验本地化，加强监管工具使用实效，同时建议联合国际机构推进危机管理深化。