2024-04-28-上交所-西安曲江文化旅游股份有限公司2023年年度报告_227页_3mb

曲江文旅2023年年度报告总结

核心内容概述

西安曲江文化旅游股份有限公司（简称“曲江文旅”，股票代码：600706）在2023年实现了营业收入的显著增长，但整体仍处于亏损状态。公司作为中国文化旅游集成商，持续优化产品内容，提升文旅品质，深化文旅融合发展，并积极拓展市场，实现业务多元化发展。

主要观点

1. 经营状况

   • 2023年公司实现营业收入150,393.70万元，同比增长68.80%。
   • 归属于上市公司股东的净利润为-195,379,236.43元，母公司净利润为-174,723,514.60元。
   • 营业利润为-22,894.75万元，但较上年同期有所改善。
   • 经营活动产生的现金流量净额为253,376,466.49元，较上年同期大幅增加。

2. 业务拓展与市场活动

   • 公司围绕“中国年”“上元烟花晚会”“上巳节”“端午节”等文化活动，策划执行多项互动活动，提升了品牌影响力和游客体验。
   • 2023年公司完成了大同市新春系列活动，吸引了大量游客，获得媒体报道超300次，短视频播放量超1000万次。
   • 大唐不夜城项目成功落地天津五大道，实现游客总人数243万人次，推动了公司“走出去”战略的实施。

3. 产品创新与品牌建设

   • 公司持续推动景区内容升级，打造“大唐芙蓉园2.0版”，并推出多组主题演艺和文创产品。
   • 通过“唐集客”等创新售卖形式，提升了文旅消费转化率。
   • “东仓鼓乐”非遗课堂、抖音推广等举措，进一步扩大了非遗与旅游的融合。

4. 行业地位与竞争优势

   • 公司在历史文化景区运营管理方面具备较强的核心竞争力，形成了“策、投、建、运”全链条输出能力。
   • 拥有多个国家5A级景区，如大唐芙蓉园、西安城墙景区、大明宫国家遗址公园等。
   • 获得了多项国家级、省级荣誉，如“国家水利风景区”“全国示范步行街”等。

关键信息

财务数据

• 营业收入：150,393.70万元（同比+68.80%）
• 营业成本：107,056.91万元（同比+34.37%）
• 归属于上市公司股东的净利润：-195,379,236.43元
• 归属于母公司所有者权益：76,725.67万元（同比-20.30%）
• 总资产：363,973.65万元（同比-0.71%）
• 资产负债率：77.48%（同比+4.95%）
• 基本每股收益：-0.77元（同比-0.97元）
• 加权平均净资产收益率：-22.59%（同比-22.83%）
• 经营活动产生的现金流量净额：253,376,466.49元（同比+113.61%）

营业收入构成

• 景区运营管理：占比64.18%（营业收入965,212,979.96元）
• 酒店餐饮：占比20.63%（营业收入310,271,703.86元）
• 旅游商品销售：占比1.48%（营业收入22,325,991.44元）
• 旅游服务（旅行社）：占比4.44%（营业收入66,768,660.42元）
• 园林绿化：占比0.91%（营业收入13,685,809.10元）
• 体育项目：占比7.61%（营业收入114,438,021.39元）

营业收入分地区情况

• 陕西省：占比87.9%（营业收入1,321,959,055.53元）
• 山西省：占比3.17%（营业收入47,737,075.48元）
• 河北省：占比0.27%（营业收入405,660.38元）
• 重庆市：占比0.56%（营业收入84,905.66元）
• 四川省：占比2.76%（营业收入4,145,495.24元）
• 天津市：占比0.62%（营业收入931,000.00元）
• 其他地区：占比1.14%（营业收入1,535,532.30元）

非经常性损益

• 非经常性损益项目合计金额为26,966,684.34元，主要来自政府补助、应收款项减值准备转回等。

重大事项与风险提示

• 公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
• 公司未出现被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保、半数以上董事无法保证年度报告真实性等情况。
• 公司已对可能面对的风险进行详细说明，包括宏观经济波动、市场竞争加剧、政策变化等。

公司治理与合规情况

• 公司董事会、监事会及高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性负责。
• 希格玛会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
• 公司治理结构完善，未发现重大违规事项。

财务分析

收入与成本变动

• 营业收入：主要因旅游市场回暖，景区、酒店、体育项目收入增加。
• 营业成本：主要因景区运维成本、餐饮服务成本增加。
• 销售费用：因广告宣传费、制作发行费增加，同比上升58.61%。
• 管理费用：略有下降，同比-5.33%。
• 财务费用：因银行借款偿还增加，同比上升8.34%。
• 所得税费用：因利润总额增加，同比上升22.76%。

现金流分析

• 经营活动现金流：显著增加，主要因销售业务增长。
• 投资活动现金流：因购建长期资产减少，现金流净额为-64,699,773.23元。
• 筹资活动现金流：因偿还银行借款增加，现金流净额为-192,489,782.08元。

未来展望

公司积极应对旅游市场复苏，加强品牌宣传，推动文旅融合，拓展市场，并致力于打造更多文化品牌和特色产品。未来，公司将继续优化业务结构，提升盈利能力，为投资者创造更多价值。