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文档内容总结

核心内容

本文档为欧盟金融监管框架下关于补充监测工具模板（Annex XVIII）的填写说明，主要涉及金融机构对流动性风险的监测与报告要求。文档分为三个部分，分别对应三种不同的监测模板：C 67.00（按交易对手集中度）、C 68.00（按产品类型集中度）、C 69.00（不同期限融资的价格），以及C 70.00（融资滚动）。各模板详细说明了报告内容、数据分类、计算方法及填报规则。

主要观点

1. 补充监测工具的适用范围

• 用于监测机构流动性风险中未涵盖在流动性覆盖率和稳定资金报告中的部分。
• 所有财务负债（除衍生品和短期头寸外）均视为总融资。

2. 融资期限的定义

• 原始期限：指融资的起始日至到期日的时间长度。
• 剩余期限：指报告期末至融资到期日的时间长度。
• 对于过期负债，若存在可选择性（如附录XXIII第12条所述），原始期限可能短于实际时间。
• 永续负债：除非存在可选择性，否则默认原始和剩余期限为20年。
• 过夜存款：视为1天期限。

3. 集中度报告要求

• 报告需包括超过1%总负债的融资来源。
• 按照交易对手或产品类型进行分类，列出其融资金额、原始和剩余加权平均期限。
• 若交易对手属于多个关联客户组，仅在金额最大的组中报告一次。

关键信息

C 67.00：按交易对手集中度

• 报告内容：机构从每个交易对手或关联客户组获得的融资金额、原始和剩余加权平均期限。
• 列说明：
  • 010：交易对手名称（按融资金额降序排列）。
  • 015：唯一行标识符（代码）。
  • 020：交易对手所属行业（按FINREP分类）。
  • 030：交易对手所在国家（ISO 3166-1-alpha-2代码）。
  • 040-080：融资金额、存款担保计划覆盖金额、未覆盖金额、加权平均原始和剩余期限。

C 68.00：按产品类型集中度

• 报告内容：机构从不同产品类型获得的融资金额及加权平均原始和剩余期限。
• 产品类型：
  • 零售融资：包括活期存款、定期存款（30天内可取）、30天内可取的定期存款、储蓄账户。
  • 批发融资：包括无担保批发融资、有担保批发融资。
• 列说明：
  • 010：融资金额（按产品类型）。
  • 020：存款担保计划覆盖金额。
  • 030：未覆盖金额。
  • 040-050：加权平均原始和剩余期限。
• 注意：储蓄账户需分项报告有无超过30天通知期的情况。

C 69.00：不同期限融资的价格

• 报告内容：按融资期限分类的融资交易量及支付的利差。
• 期限分类：
  • 过夜（010-020）
  • 1天至1周（030-040）
  • 1周至1个月（050-060）
  • 1个月至3个月（070-080）
  • 3个月至6个月（090-100）
  • 6个月至1年（110-120）
  • 1年至2年（130-140）
  • 2年至5年（150-160）
  • 5年至10年（170-180）
• 利差计算：
  • 对于一年内到期的融资，利差为与基准隔夜指数的差值。
  • 对于一年以上到期的融资，利差为与基准利率（如EURIBOR、LIBOR）的差值。
• 特别说明：未使用的融资、滚动后的融资及新增融资需分别报告。

C 70.00：融资滚动

• 报告内容：机构在报告期前一个月内每日的到期融资、滚动融资及新增融资。
• 期限分类：
  • 过夜（010-040）
  • 1天至7天（050-080）
  • 7天至14天（090-120）
  • 14天至1个月（130-160）
  • 1个月至3个月（170-200）
  • 3个月至6个月（210-240）
  • 6个月以上（250-280）
• 列说明：
  • 010-040：到期金额、滚动金额、新增金额、净差额。
  • 300-320：到期融资的平均原始期限、滚动融资的平均原始期限、新增融资的平均原始期限。
• 净差额：新增资金 + 滚动资金 - 到期资金。

总结

该文档为金融机构提供了详细的流动性风险监测工具填写指引，包括：

• 融资总额、期限分类（原始与剩余）的定义；
• 按交易对手和产品类型进行集中度分析的报告要求；
• 不同期限融资的价格及利差计算方法；
• 融资滚动的每日数据报告。

所有报告需基于机构的资产负债表数据，确保数据准确性与一致性。对于无数据的字段，应保持为空。