2021-11-11-港交所-杰地集团_2021年第三季度报告_42页_1mb

杰地集團有限公司（ZACD GROUP LTD.）總結

核心內容概述

杰地集團有限公司（ZACD GROUP LTD.）是一家在新加坡註冊成立的投資控股公司，於香港聯交所GEM上市，股份代號為8313。公司主要從事投資管理、收購及項目管理、物業管理及租賃管理、財務顧問服務等業務。公司總部及新加坡主要營業地點位於2 Bukit Merah Central #22-00，新加坡159835，香港主要營業地點則位於上環德輔道中199號無限廣場29樓2923室。

主要觀點

1. 財務表現

• 收入：截至2021年9月30日止九個月，公司未經審核收入下降26.1%或約130萬新加坡元，由490萬新加坡元降至360萬新加坡元。
• 淨利潤：回顧期間錄得淨利潤約680萬新加坡元，相比上期期間淨虧損約860萬新加坡元，實現由虧轉盈，淨利潤增長約154萬新加坡元，增幅為179.0%。
• 每股盈利：基本及攤薄每股盈利約0.34新加坡仙，相比上期期間虧損0.43新加坡仙。

2. 收入構成

• 投資管理：包括特殊目的實體投資管理及基金管理，佔收入主要部分。
• 收購及項目管理：收入有所增加，主要得益於項目管理獎金及收購費。
• 物業管理及租賃管理：收入大幅減少，主要是因物業管理服務進行戰略性調整。
• 財務顧問：收入下降，主要因企業顧問活動放緩。

3. 成本與開支

• 員工成本：減少約220萬新加坡元，主要因員工人數及相關開支減少。
• 其他開支：減少約120萬新加坡元，歸因於專業費用、投資者推薦計劃費用及物業維修外包費用的減少。

4. 財務擔保

• 本集團為多個房地產項目提供財務擔保，涉及總金額約15,000萬新加坡元，以確保貸款的償還。

5. 或然負債

• 本集團目前無重大或然負債，但正在追償ZACD澳大利亞酒店基金的剩餘風險差額。

關鍵信息

1. 會計政策與財務報告

• 本集團財務報表遵循國際財務報告準則及新加坡財務報告準則（國際）。
• 財務數據以新加坡元為單位，四捨五入至最接近的千位。
• 未經審核簡明綜合財務信息附註中提及的收入及費用變動已明確列出。

2. 分部資料

• 投資管理：收入增加60.5%，主要因投資特殊目的實體的股息及業績費。
• 收購及項目管理：收入增加51.6%，受益於項目管理獎金及收購費。
• 物業管理及租賃管理：收入減少97.7%，因戰略調整及合同終止。
• 財務顧問：收入減少87.5%，因疫情及上市規則影響。

3. 地區收入分布

• 新加坡：佔最大比例，約3,445千新加坡元。
• 馬來西亞：收入相對較低，約29千新加坡元。
• 澳大利亞：收入約57千新加坡元。
• 其他國家/司法權區：收入約103千新加坡元。

4. 收入及費用分析

• 收入：總收入為3,634千新加坡元。
• 其他收入及收益：減少約89.5萬新加坡元，主要因政府補貼及外匯收益減少。
• 減值損失回轉：因ZACD澳大利亞酒店基金收到大部分結算收益，回轉減值損失約760萬新加坡元。

5. 管理層討論與分析

• 管理層強調公司財務表現的改善，並持續監測疫情對業務的影響。
• 集團正在擴大家族辦公室管理業務，特別是在東南亞地區。
• 公司保持謹慎的投資策略，以應對市場不確定性。

6. 企業管治

• 董事會遵循GEM上市規則附錄15的企業管治守則。
• 董事及高級行政人員的股份權益已披露，其中姚俊沅及沈娟娟為主要股東，擁有ZACD Investments Pte. Ltd.的51%及49%權益。

7. 股息政策

• 本集團未建議派發股息，截至2021年9月30日止九個月無派息。

附屬公司及業務結構

1. 主要業務分部

• 投資管理：包括特殊目的實體投資管理及基金管理。
• 收購及項目管理：為房地產開發商提供收購及項目管理服務。
• 物業管理及租賃管理：提供物業維護、租賃及諮詢服務。
• 財務顧問：提供企業及投資顧問服務。

2. 管理層結構

• 執行董事：沈娟娟（主席）、姚俊沅（首席執行官）、蕭勁毅（副首席執行官及首席財務官）、陳明亮（首席法律官）。
• 獨立非執行董事：江智武、拿督沈茂強博士、林文耀。
• 非執行董事：周宏業。
• 委員會成員：
  • 審核委員會：江智武、拿督沈茂強博士、林文耀。
  • 薪酬委員會：拿督沈茂強博士、沈娟娟、江智武、林文耀。
  • 提名委員會：林文耀、姚俊沅、江智武、拿督沈茂強博士。

3. 財務信息

• 核數師：安永會計師事務所。
• 合規主任：蕭勁毅先生。
• 合規顧問：創陸融資有限公司。
• 股份登記處：
  • 新加坡：Tricor Singapore Pte Ltd。
  • 香港：卓佳證券登記有限公司。
• 主要銀行：大華銀行，地址為UOB Plaza, 80 Raffles Place, Singapore 048624。

4. 債務與擔保

• 本集團為多個房地產項目提供財務擔保，包括Mount Emily、Mandai、Landmark、BBW6及Shunfu Development等。
• 財務擔保總額約為15,000萬新加坡元，用於支付相關項目發展成本。

結論

杰地集團有限公司在2021年第三季度實現由虧轉盈，主要得益於減值損失回轉及收入結構優化。公司持續關注市場動態，特別是疫情對房地產行業的影響，並通過調整業務策略來應對挑戰。公司正積極擴大家族辦公室管理業務，並保持謹慎的財務管理和企業治理。