东鹏饮料上市招股说明书-2020.4-382页_8mb

报告摘要

东鹏饮料（集团）股份有限公司首次公开发行股票招股说明书总结

核心内容概述

本招股说明书是东鹏饮料（集团）股份有限公司首次公开发行股票的申报稿，详细列明了公司上市前后的股份流通限制、股东承诺、稳定股价预案、股利分配政策、填补即期回报措施及公司风险因素等重要事项。公司于2020年4月15日签署招股说明书，由华泰联合证券有限责任公司作为保荐机构，普华永道中天会计师事务所作为审计机构，北京德恒律师事务所作为发行人律师。

主要观点与关键信息

一、股份流通限制与股东承诺

控股股东、实际控制人（林木勤）：
- 上市后36个月内不转让其持有的首次公开发行前的股份。
- 若上市后6个月内股价低于发行价，锁定期自动延长6个月。
- 担任董事及高级管理人员期间，每年转让股份不超过直接和间接持有的股份总数的25%；离职后半年内不得转让，任期届满前离职的，6个月内转让不超过25%。
其他董事、高级管理人员：
- 上市后24个月内不转让其持有的首次公开发行前的股份。
- 若股价低于发行价，锁定期自动延长6个月。
- 担任期间每年转让股份不超过25%；离职后半年内不得转让，任期届满前离职的，6个月内转让不超过25%。
监事：
- 上市后24个月内不转让其持有的首次公开发行前的股份。
- 担任期间每年转让股份不超过25%；离职后半年内不得转让，任期届满前离职的，6个月内转让不超过25%。
股东君正投资：
- 上市后12个月内不转让其持有的首次公开发行前的股份。
- 遵守《公司法》等相关法规，申报持股变动情况。
其他股东：
- 上市后24个月内不转让其持有的首次公开发行前的股份。
- 遵守相关法规，申报持股变动情况。

二、稳定股价预案

启动条件：
- 上市后3年内，若股价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，启动稳定股价措施。
措施及顺序：
- 第一选择：公司回购股票。
- 第二选择：控股股东、实际控制人增持。
- 第三选择：董事（不含独立董事）、高级管理人员增持。
具体措施：
- 公司回购：
  - 回购资金总额不超过首次公开发行募集资金总额。
  - 单次回购金额不低于上一年度净利润的10%，回购股份不少于总股本的1%。
- 控股股东、实际控制人增持：
  - 单次增持金额不低于累计现金分红的20%，单一年度不超过累计现金分红的50%。
- 董事、高级管理人员增持：
  - 增持金额不少于上年度薪酬的20%。
终止条件：
- 若股价连续5个交易日高于每股净资产，可终止稳定股价措施。
启动程序：
- 董事会应在条件触发后5个交易日内作出决议。
- 公告回购或增持计划，履行相关程序后实施。
- 若股价连续5个交易日高于每股净资产，可终止回购或增持。
未启动约束措施：
- 未履行承诺的公司、控股股东、董事、高级管理人员需公开说明原因并道歉。
- 控股股东、实际控制人不得转让股份直至履行承诺。
- 董事、高级管理人员不得转让股份，且公司停止发放其薪酬。

三、关于招股说明书的承诺

发行人：
- 若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法回购全部新股，并赔偿投资者损失。
- 回购价格不低于发行价并加算银行同期存款利息。
控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员：
- 若招股说明书存在虚假记载等，依法赔偿投资者损失。
- 控股股东将依法回购新股或原限售股份。
中介机构：
- 保荐机构、审计机构、律师、评估机构等均承诺招股说明书及相关文件真实、准确、完整，并承担相应法律责任。

四、股利分配政策与未来三年分红规划

利润分配形式：
- 优先采用现金股利分配。
- 若无重大现金支出，现金分红不少于可分配利润的20%。
股票股利分配：
- 若公司成长性良好，且股本结构合理，可采用股票股利分配。
差异化现金分红政策：
- 成熟期且无重大资金支出：现金分红不少于80%。
- 成熟期且有重大资金支出：现金分红不少于40%。
- 成长期且有重大资金支出：现金分红不少于20%。
决策程序：
- 董事会、监事会分别审议通过后提交股东大会审议。
- 股东大会需三分之二以上表决通过，且提供网络投票方式。
分红规划周期：
- 每三年为一个周期，可根据实际情况调整。

五、填补被摊薄即期回报的措施

加强募集资金管理：
- 设立专项账户，签订三方监管协议，确保资金专款专用。
加快募投项目建设：
- 提升盈利能力，有效填补即期回报。
提高运营效率与盈利能力：
- 优化成本结构，提升市场份额。
完善利润分配政策：
- 强化投资者回报机制，提升分红比例。
完善公司治理：
- 确保公司依法合规经营，维护股东权益。

六、风险提示

市场竞争风险：
- 能量饮料市场竞争激烈，公司需持续应对市场变化。
宣传推广效果不及预期风险：
- 宣传投入可能未达预期效果，影响品牌和盈利。
原材料价格波动风险：
- 原材料价格波动可能影响成本和利润率。
产品质量风险：
- 若质量管理不到位，可能影响品牌声誉和销售。
其他风险：
- 包括产品结构单一、经销商管理、销售区域集中、新产品推广、管理风险、产品被仿冒、疫情风险、募集资金项目风险等。

结构总结

公司概况：公司名称、地址、法定代表人、注册资本、经营范围等。
股权结构：截至招股说明书签署日，林木勤为控股股东，持股比例为56.41%。
主要财务数据：2017-2019年合并资产负债表、利润表、现金流量表及主要财务指标。
发行概况：股票种类、发行数量、发行价格、上市地点、发行方式等。
重大事项提示：股份流通限制、股东减持承诺、稳定股价预案、信息披露承诺、未履行承诺的约束措施、发行前滚存利润分配、股利分配政策、填补回报措施等。
风险因素：包括市场竞争、宣传推广、原材料价格波动、产品质量等。

总结

本招股说明书详细阐述了东鹏饮料在首次公开发行股票过程中的各项承诺与措施，涵盖股份流通、稳定股价、股利分配、填补回报、风险提示等多个方面。公司通过明确的股份锁定期、稳定股价预案、利润分配机制及完善的公司治理结构，向投资者展示了其对市场稳定与股东回报的重视，同时强调了其对可能面临的风险的应对措施。整体内容结构清晰，内容详实，符合监管要求，旨在为投资者提供全面、真实的信息，保障其合法权益。

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