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北新集团建材股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概述

本报告为北新集团建材股份有限公司2016年第一季度财务报告，涵盖公司主要财务数据、股东情况、重要事项及财务报表等。报告中披露了公司经营状况、财务变化原因及美国石膏板诉讼相关情况。

主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

• 营业收入：1,435,910,114.21元，同比增长1.77%
• 归属于上市公司股东的净利润：100,774,380.42元，同比增长25.09%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：112,608,184.01元，同比增长38.06%
• 经营活动产生的现金流量净额：-28,140,974.35元，同比下降95.21%
• 基本每股收益：0.071元，同比增长24.56%
• 稀释每股收益：0.071元，同比增长24.56%
• 加权平均净资产收益率：1.28%，同比上升0.17%

二、资产状况

• 总资产：13,983,456,404.56元，同比增长2.79%
• 归属于上市公司股东的净资产：7,901,824,690.22元，同比增长1.29%

三、非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-557,688.29元
• 政府补助：4,609,648.41元
• 公允价值变动收益：11,467,497.49元
• 其他营业外收入和支出：-32,844,898.87元
• 所得税影响额：-1,471,650.10元
• 少数股东权益影响额：-6,963,287.77元
• 非经常性损益合计：-11,833,803.59元

报告期主要会计报表项目变动原因

（一）资产负债表项目变动

1. 货币资金：增加602,544,465.17元，增长109.99%——主要因赎回银行理财产品及借款增加。
2. 应收账款：增加230,165,861.21元，增长122.21%——因年度授信销售政策导致应收账款增长。
3. 其他应收款：增加14,851,542.39元，增长40.97%——因子公司应收保证金增加。
4. 其他流动资产：减少360,007,287.67元，降低97.29%——因赎回保本浮动型短期理财产品。
5. 其他非流动资产：减少592,057.09元，降低50%——因企业合并产生的不可确指资产摊销。
6. 应交税费：增加34,279,021.28元，增长134.41%——因应交增值税增加。
7. 应付利息：减少18,296,997.85元，降低66.82%——因子公司支付债券利息。
8. 应付股利：减少337,500.00元，降低100%——因子公司支付少数股东股利。
9. 一年内到期的非流动负债：减少18,300,000.00元，降低89.52%——因子公司归还借款。

（二）利润表项目变动

1. 营业税金及附加：增加8,354,634.51元，增长252.79%——因增值税增加。
2. 资产减值损失：增加429.24元——因坏账准备转回减少。
3. 公允价值变动收益：减少4,619,197.88元，降低48.01%——因理财产品到期转入投资收益。
4. 投资收益：增加6,168,512.32元，增长1045.64%——因理财产品到期收益增加。
5. 营业外收入：增加3,225,045.55元，增长192.69%——因政府补助增加。
6. 营业外支出：增加13,039,999.14元，增长63.14%——因美国石膏板诉讼律师费等增加。
7. 所得税费用：增加9,533,653.94元，增长38.34%——因主营业务盈利能力增强。

（三）现金流量表项目变动

1. 经营活动产生的现金流量净额：减少13,725,551.19元，降低95.21%——因采购支出增加。
2. 投资活动产生的现金流量净额：增加562,187,938.38元，增长221.65%——因理财产品赎回。
3. 筹资活动产生的现金流量净额：增加165,473,980.62元，增长79.64%——因银行承兑汇票保证金减少。
4. 汇率变动对现金及现金等价物的影响：减少18,319.27元，降低194.34%——因汇率波动。

重要事项进展

美国石膏板诉讼

自2009年起，美国多家房屋业主和建筑公司起诉北新建材及泰山石膏，指控石膏板存在质量问题。截至2016年3月31日，北新建材及泰山石膏已支付律师费等合计3.04亿元人民币。

• 泰山石膏：已支付2,758,356.52美元（含利息）及4万美元罚款，并支付律师费1.5万美元，以撤销藐视法庭判令。
• 北新建材：律师费等合计9,241,060.26元人民币，占净利润的24.10%。
• 诉讼进展：原告指导委员会已将集团维修索赔金额降至约3.5亿美元，并主动请求撤销部分个人原告的索赔。
• 法院判令：美国法院于2016年3月9日驳回原告对中国建材集团的起诉。
• 影响评估：公司尚未能准确预估案件可能带来的经济损失及对利润的影响，将继续关注并审慎应对。

股东持股情况

• 报告期末股东总数：85,493

• 前10名股东：

  • 中国建材股份有限公司：持股45.20%，为控股股东
  • 全国社保基金一零二组合：持股1.03%
  • 交通银行-汇丰晋信大盘股票型基金：持股0.99%
  • 交通银行-汇丰晋信双核策略混合型基金：持股0.99%
  • 全国社保基金五零一组合：持股0.90%
  • 全国社保基金一一八组合：持股0.79%
  • 泰康人寿保险：持股0.55%
  • 中国银行-易方达稳健收益债券型基金：持股0.54%
  • 新华人寿保险：持股0.47%
  • 中国农业银行-富国中证国有企业改革指数基金：持股0.46%

• 前10名无限售条件股东：均持有人民币普通股，未发生约定购回交易。

公司承诺事项

• 股改承诺：承诺履行中
• 收购承诺：承诺履行中
• 资产重组承诺：公司董事及高管承诺维护公司利益、不损害股东权益，履行填补回报措施
• 首次公开发行或再融资承诺：
  • 北新建材(集团)有限公司：避免同业竞争、关联交易及资金占用
  • 中国建材股份有限公司：避免同业竞争、关联交易及资金占用
  • 中国建材集团有限公司：避免同业竞争、关联交易及资金占用
• 股份限售承诺：中国建材股份有限公司认购的股份自2014年9月30日起36个月内不转让
• 承诺是否按时履行：是

财务报表摘要

合并资产负债表（2016年3月31日）

• 流动资产合计：4,605,699,457.58元，同比增长2.79%
• 非流动资产合计：9,377,756,946.98元，同比增长0.51%
• 资产总计：13,983,456,404.56元，同比增长2.79%

母公司资产负债表（2016年3月31日）

• 流动资产合计：4,602,864,386.03元
• 非流动资产合计：2,134,611,511.64元
• 资产总计：6,737,475,897.67元

合并利润表（2016年第一季度）

• 营业利润：201,378,506.71元，同比增长26.5%
• 净利润：138,188,415.52元，同比增长20.0%
• 归属于母公司净利润：100,774,380.42元，同比增长25.09%
• 基本每股收益：0.071元，同比增长24.56%

母公司利润表（2016年第一季度）

• 净利润：-21,504,413.09元，同比下降100%

总结

2016年第一季度，北新集团建材股份有限公司实现了营业收入和归属于母公司净利润的稳步增长，但经营活动现金流出现明显下降，主要受采购支出增加影响。公司面临美国石膏板诉讼带来的财务压力，已投入大量资金用于应诉及和解。股东结构稳定，中国建材股份有限公司为最大股东，其他股东多为社保基金及基金公司。公司承诺履行中，确保不损害股东权益。财务报表显示公司资产、负债和利润结构变化显著，需持续关注其对经营的影响。