2024-04-25-上交所-西部黄金股份有限公司2023年度董事会审计委员会工作报告_3页_112kb

西部黄金股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告

根据《上市公司治理准则》、《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，董事会审计委员会在2023年度恪尽职守，勤勉尽责，认真履行职责，共召开5次会议，主要工作内容如下：

一、 财务与审计方面工作

1. 审议财务报告与会计政策：审议了公司2022年度财务会计报告、财务决算报告、内部控制审计报告、利润分配预案、计提减值损失及续聘审计机构等事宜，并关注关联交易、资金占用、账款回款、工程项目等事项。
2. 会计政策变更：审议了公司根据财政部准则解释第16号进行的会计政策变更，认为其合理且符合规定，有助于公允反映公司财务状况。
3. 季度及半年度报告：审议了2023年第一季度、半年度、第三季度财务报告，并监督中审华会计师事务所2022年度审计工作，评价其执业标准和成果。
4. 审计机构监督：监督中审华会计师事务所的独立、客观、公正，认为其提供的服务符合公司要求。

二、 内部审计工作指导

在2023年内部审计工作计划的审议中认可其可行性，并督促内部审计部门提升风险管控，重点关注物资采购和工程项目的内部控制执行。

三、 内部控制有效性评估

审阅了2022年度内部控制评价报告，认为公司内部控制严格遵循有关法律法规和规范性文件要求，并切实保障股东权益。

四、 关联交易监督

审议了2022年度及2023年度关联交易执行和预算情况，认为关联交易定价合理、程序合规，未发现损害公司和股东利益的情形。

五、 总体评价

审计委员会认为，自身在报告期内严格遵守相关规定，有效履行了职责。
签字页：
主要委员：夏军民
委員：许新强