831760·玉如意·公开转让说明书_158页_2mb

湖北玉如意芽业科技股份有限公司公开转让说明书总结

核心内容概述

湖北玉如意芽业科技股份有限公司（以下简称“公司”）是一家专注于豆类芽菜种植、初加工和销售的农业企业。公司成立于2007年，于2014年9月19日正式变更为股份公司。公司目前的注册资本为1,000万元，主要产品包括黄豆芽、绿豆芽和青豆芽，其产品具有高营养价值和良好的市场口碑。

主要观点与关键信息

一、公司基本情况

• 公司名称：湖北玉如意芽业科技股份有限公司
• 法定代表人：余建栋
• 所属行业：农业（蔬菜种植）
• 经营范围：蔬菜种植、初加工及销售
• 注册资本：1,000万元
• 股票代码：831760
• 股票简称：玉如意
• 股东结构：自然人股东余建栋持股49%，法人股东湖北玉如意农业集团有限公司持股51%，余建栋通过农业集团间接持股40.8%，合计持股89.8%，为实际控制人。

二、公司风险提示

1. 偿债能力风险
   公司为重资产型企业，期末非流动资产占比高，资本金投入偏低，资产负债率接近78.24%，长期偿债能力存在风险。

2. 内部控制风险
   公司新成立，管理制度尚未经过完整经营周期的检验，随着公司快速发展，管理要求不断提高，存在因内部管理不善影响公司持续发展风险。

3. 关联方资金占用风险
   报告期内公司与关联方存在大量资金拆入拆出，但截至说明书签署日已清理完毕，公司承诺规范资金往来。

4. 原材料价格波动风险
   公司主要原材料为大豆和绿豆，占生产成本的70%，价格波动对成本影响较大。

5. 实际控制人不当控制风险
   实际控制人余建栋持股89.8%，在公司担任董事长和总经理，存在利用控股地位不当控制公司经营决策的风险。

6. 产品质量控制风险
   公司产品面临与国际质量标准体系的差距，若不能有效控制质量，可能影响公司品牌和经营效益。

三、公司治理情况

• 公司设立股东大会、董事会和监事会，三会制度基本健全。
• 公司已制定《关联交易制度》以规范关联交易，但仍存在实际控制人及其关联方未来可能占用公司资金的风险。
• 公司与控股股东之间无重大违法违规行为，公司具备独立性，不存在同业竞争。

四、公司财务状况

• 主要财务指标（截至2014年7月31日）：
  • 资产总计：61,665,162.19元
  • 股东权益合计：13,046,556.68元
  • 资产负债率：78.84%
  • 营业收入：20,906,791.09元
  • 净利润：3,950,252.60元
  • 综合毛利率：36.54%
  • 加权平均净资产收益率：35.68%
• 公司财务数据呈现增长趋势，但资产负债率较高，存在偿债压力。

五、公司业务与产品

• 主营业务：豆类芽菜的种植、初加工和销售，占营业收入99%以上。
• 主要产品：黄豆芽、绿豆芽、青豆芽，其中青豆芽采用“大白豆”为原料，具有高营养价值和良好的口感。
• 业务流程：涵盖原料筛选、清洗、浸泡催芽、孵化、包装等环节，采用自动化流水线，实现规模化、程序化生产。

六、公司关键资源与资质

• 主要技术：完成“豆芽工厂化生产关键技术研究及产业化”项目，提升产品品质与生产效率。
• 主要无形资产：拥有多个商标，如“YRY玉如斋”“YRY玉如意”等，均未过期，但权利人尚未完成名称变更。
• 土地使用权：公司拥有一块面积为58,378.31平方米的工业用地，已抵押用于贷款。
• 主要资质：具备食品流通许可证、道路运输经营许可证、中国商品条码系统成员证书等，符合相关法律法规要求。

七、公司人员情况

• 员工总数：74人，主要集中在生产与采购、销售与统计、管理及其他岗位。
• 年龄结构：平均年龄38岁，41-50岁员工占比最高（40.54%）。
• 学历结构：本科及以上学历员工仅占4.05%，中专及以下学历员工占91.89%。
• 核心技术人员：高志乔，负责技术管理，未直接或间接持股。

八、公司采购与销售情况

• 主要原材料：黄豆、绿豆，公司采购市场供应充分，无单一供应商依赖风险。
• 前五大供应商：2014年1-7月采购额占比76.85%，主要为敦化市鑫泰经贸有限责任公司等。
• 前五大客户：2014年1-7月销售占比24.03%，其中张云山为第一大客户，占比11.41%。
• 客户与供应商：公司与前五大客户及供应商无关联关系，销售分布合理，无严重依赖。

九、重大合同与借款情况

• 重大采购合同：涉及金额50万元以上的合同共7份，主要为大豆和绿豆采购。
• 重大销售合同：与前五大客户签订，合同金额合计较高，正在履行或已履行完毕。
• 借款合同：公司存在多笔借款，主要为武汉农村商业银行提供，部分已偿还，部分仍处于偿还过程中，且存在抵押情况。

十、中介机构信息

• 主办券商：招商证券股份有限公司
• 律师事务所：湖北炽升律师事务所
• 会计师事务所：北京永拓会计师事务所
• 资产评估机构：银信资产评估有限公司
• 证券登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司

总结

湖北玉如意芽业科技股份有限公司是一家以豆类芽菜生产与销售为主营业务的农业企业，具有较高的市场占有率和良好的品牌影响力。公司虽在技术和生产流程上具备一定优势，但面临资产负债率高、内部控制不完善、关联方资金占用、原材料价格波动、实际控制人控制风险及产品质量控制等多重风险。公司已对部分风险作出承诺并采取相应措施，如规范收款方式、清理关联占款等，但仍需持续关注。公司目前具备完整的资质和制度体系，但员工结构和核心技术人员配置有待进一步优化，以支持其持续发展。