EBA欧洲银行-Annex-VI_12页_233kb

报告摘要

文档内容总结：Annex VI 监管基准测试组合模板说明

核心内容概述

文档提供了 Annex VI 中与 VaR & sVaR、IRC 和 CT (Correlation Trading) 相关的模板说明，用于金融机构在监管框架下报告市场风险、信用风险和相关交易模型的详细信息。所有内容均依据欧盟法规 (EU) No 575/2013（即 CRR）以及 EBA 指导文件 EBA/GL/2012/3，并针对不同类型的组合和模型进行了分类。

主要观点

1. C 106.00 - 初始市场估值与排除理由

目的：报告组合的初始市场估值及是否被排除在模型计算之外。
关键字段：
- Portfolio ID：从 Annex V 第一节获取的组合编号。
- Portfolio Modelled for Var + sVaR：YES 或 NO。
- Portfolio Modelled for IRC：YES 或 NO。
- Portfolio Modelled for Correlation Trading：YES 或 NO。
- Rationale for Exclusion：列出三种可能的排除理由：
  - (a) 模型未获监管机构授权；
  - (b) 金融工具或标的未获内部授权；
  - (c) 标的或建模特征未被内部考虑。
- Free text box：机构可在此提供额外信息。
- Initial Market Valuation：报告组合在 2015年10月26日17:30 CET 的市值，单位为组合基础货币。

2. C 107.01 - VaR & sVaR 非CTP模型详情

目的：说明 VaR 和 sVaR 的计算方法及相关参数。
关键字段：
- Methodology：选择以下一种方法：
  - (a) 历史模拟法；
  - (b) 蒙特卡洛模拟；
  - (c) 参数法；
  - (d) 组合/其他（需说明）。
- Computation of 10-day Horizon：选择以下一种计算方式：
  - (a) 1日重新缩放至10日；
  - (b) 10日重叠期；
  - (c) 其他10日方法。
- Length of observation period：选择以下一种观察期：
  - (a) 1年；
  - (b) 1至2年；
  - (c) 2至3年；
  - (d) 超过3年。
- Data Weighting：选择以下一种数据加权方式：
  - (a) 无加权；
  - (b) 有加权；
  - (c) 选择(a)和(b)中较高的指标。
- Backtesting add-on 和 Regulatory add-on：需在列020中提供补充说明。

3. C 107.02 - VaR & sVaR 非CTP基础货币结果

目的：报告组合在特定日期的 VaR 和 sVaR 值。
关键字段：
- Date：报告以下日期之一：
  - 2015年12月7日、8日、9日、10日、11日、14日、15日、16日、17日、18日。
- VaR：报告每个组合的 10 日 VaR 值（不应用“3+”监管乘数），单位为组合基础货币，精度至千单位。
- sVaR：报告每个组合的 10 日 sVaR 值（不应用“3+”监管乘数），若未计算则留空。单位为组合基础货币，精度至千单位。

4. C 108.00 - 一年利润与损失 VaR

适用范围：仅适用于使用历史模拟法计算 VaR 的机构。
关键字段：
- Date：报告 2014年12月19日至2015年12月18日 之间的每个营业日。
- Daily P&L：报告每个营业日的每日损益（P&L），通过比较当日与前一营业日的市值得出。若为银行假日则留空，仅在实际无变化时报告零值。单位为组合基础货币，精度至千单位。

5. C 109.01 - IRC 模型详情

目的：报告 IRC（内部评级法）模型的总体信息。
关键字段：
- Number of modelling factors：选择以下一种：
  - (a) 1个；
  - (b) 2个；
  - (c) 超过2个。
- Source of LGDs：选择以下一种：
  - (a) 市场惯例；
  - (b) 用于 IRB 的 LGD；
  - (c) 其他。
- Column 020：用于补充说明。

6. C 109.02 - IRC 按组合详情

目的：报告每个组合在 IRC 模型下的具体信息。
关键字段：
- Liquidity Horizon：选择以下一种：
  - (a) 3个月；
  - (b) 3至6个月；
  - (c) 6至9个月；
  - (d) 9至12个月。
- Source of PDs：选择以下一种：
  - (a) 评级机构；
  - (b) IRB；
  - (c) 市场推导；
  - (d) 其他。
- Source of transition matrices：选择以下一种：
  - (a) 评级机构；
  - (b) IRB；
  - (c) 市场推导；
  - (d) 其他。

7. C 109.03 - IRC 按组合/日期金额

目的：报告每个组合在特定日期的 IRC 金额。
关键字段：
- Date：报告以下日期之一：
  - 2015年12月7日、8日、9日、10日、11日、14日、15日、16日、17日、18日。
- IRC：报告每个组合在该日期的 IRC 金额（不应用“3+”监管乘数），若未计算则留空。单位为组合基础货币，精度至千单位。

8. C 110.01 - CT 模型详情

目的：报告相关交易（Correlation Trading）模型的总体信息。
关键字段：
- Number of modelling factors：选择以下一种：
  - (a) 1个；
  - (b) 2个；
  - (c) 超过2个。
- Source of LGDs：选择以下一种：
  - (a) 市场惯例；
  - (b) 用于 IRB 的 LGD；
  - (c) 其他。
- Column 020：用于补充说明。

9. C 110.02 - CT 按组合详情

目的：报告每个组合在 CT 模型下的具体信息。
关键字段：
- Liquidity Horizon：选择以下一种：
  - (a) 3个月；
  - (b) 3至6个月；
  - (c) 6至9个月；
  - (d) 9至12个月。
- Source of PDs：选择以下一种：
  - (a) 评级机构；
  - (b) IRB；
  - (c) 市场推导；
  - (d) 其他。
- Source of transition matrices：选择以下一种：
  - (a) 评级机构；
  - (b) IRB；
  - (c) 市场推导；
  - (d) 其他。

10. C 110.03 - CT APR 按组合/日期

目的：报告每个组合在特定日期的全部价格风险（APR）金额。
关键字段：
- Date：报告以下日期之一：
  - 2015年12月7日、8日、9日、10日、11日、14日、15日、16日、17日、18日。
- APR：报告每个组合在该日期的全部价格风险金额，若未使用 CT 模型则留空。单位为组合基础货币，精度至千单位。

关键信息汇总

模块	适用对象	说明
C 106.00	所有组合	报告组合编号、模型适用性、排除理由及初始市场估值
C 107.01	VaR & sVaR 非CTP组合	报告模型方法、10日计算方式、观察期、数据加权方式
C 107.02	VaR & sVaR 非CTP组合	报告特定日期的 VaR 和 sVaR 值，单位为组合基础货币
C 108.00	使用历史模拟法的组合	报告一年内的每日 P&L 数据，单位为组合基础货币
C 109.01	所有 IRC 组合	报告模型因子数量、LGD 来源
C 109.02	IRC 组合	报告组合层级的流动性期限、PD 来源、转移矩阵来源
C 109.03	IRC 组合	报告特定日期的 IRC 金额，单位为组合基础货币
C 110.01	CT 组合	报告模型因子数量、LGD 来源
C 110.02	CT 组合	报告组合层级的流动性期限、PD 来源、转移矩阵来源
C 110.03	CT 组合	报告特定日期的 APR 金额，单位为组合基础货币