毕马威：2022风险雷达——银行业_9页_756kb

报告摘要

中国银行业重点风险总结（2022）

核心内容概述

2022年中国银行业的风险分析涵盖了外部风险与内部风险两大类，涉及政策与政治风险、法律合规风险及声誉风险、技术风险、战略风险、信用风险、操作风险、流动性风险等多个维度。风险趋势总体呈现上升和不变两种状态，反映出在复杂多变的国内外环境中，银行业需持续关注并加强风险管理能力。

主要观点

外部风险

政策与政治风险
- 疫情对全球经济环境的持续影响：风险趋势为不变，全球经济复苏缓慢，国内疫情反复对经济构成挑战。
- 地缘政治风险：风险趋势为上升，中美关系紧张、俄乌冲突等事件导致大宗商品价格上涨，增加银行在资产负债配置、流动性管理、信用风险和市场风险方面的不确定性。
- ESG风险：风险趋势为上升，国内外监管对气候与环境变化的影响重视程度增强，绿色金融转型成为趋势，需将ESG因素纳入信贷和投资决策。
法律合规风险及声誉风险
- 影子银行和交叉金融风险：风险趋势为不变，监管持续加强对此类风险的管控，防止资金空转和脱实向虚。
- 金融消费者权益保护：风险趋势为上升，监管强化对消费者权益的保护，银行需提升合规性和风险管理能力。
- 声誉风险：风险趋势为上升，新媒体时代负面舆情传播迅速，需加强全流程声誉风险管理。
- 反洗钱和反恐怖融资：风险趋势为不变，监管持续加码，银行需强化相关管理。
- 巴塞尔协议III改革：风险趋势为上升，国内资本监管规则修订推进，需关注对资本管理及风险计量的影响。
- 互联网金融：风险趋势为不变，相关管理办法出台，需平衡产品创新与风险控制。
- 会计政策变更与应用：风险趋势为不变，会计准则变化对财务核算的稳健性和准确性提出更高要求。
- 资管新规正式实施：风险趋势为不变，理财子公司需加强流动性、销售及内部控制管理。

内部风险

市场风险和银行账簿利率风险
- LIBOR改革：风险趋势为不变，利率市场化改革深化，对资产负债管理和利率风险控制提出更高要求。
- 汇率风险：风险趋势为上升，全球疫情和地缘政治冲击导致汇率波动，影响银行投资收益和损益。
- 价格波动风险：风险趋势为上升，市场波动增加，需加强风险评估与管理。
- 行业竞争：风险趋势为不变，信用风险上行、利差收窄、资本约束和减费让利政策影响行业竞争格局。
技术风险
- IT基础设施支撑能力：风险趋势为不变，需持续优化信息技术能力。
- 网络安全与数据安全：风险趋势为上升，数据安全和网络安全成为重点。
- 数据治理：风险趋势为上升，监管加强数据治理和报送合规性。
- 信息技术外包：风险趋势为上升，需加强外包风险管理。
- 数字货币：风险趋势为不变，数字人民币试点推进，技术安全成为关注点。
- 金融科技应用：风险趋势为上升，技术发展带来新兴风险，需强化相关管理。
战略风险
- 公司治理：风险趋势为上升，监管加强公司治理要求，包括三会一层治理、关联交易管理等。
- 综合化子公司管理：风险趋势为不变，需持续关注并表管理风险。
- 资本管理：风险趋势为上升，资本监管趋严，需关注资本计量方法变化。
- 运营韧性：风险趋势为上升，需加强突发事件管理和业务连续性能力。
- 数字化转型：风险趋势为上升，需在战略机遇与风险之间取得平衡。
信用风险
- 延期还本付息贷款质量：风险趋势为上升，疫情对普惠小微贷款质量构成挑战。
- 小微企业信贷质量：风险趋势为上升，需关注其信贷风险。
- 资产质量分类准确性：风险趋势为不变，需提升分类的准确性。
- 预期信用损失模型：风险趋势为上升，需强化模型实施与管理。
- 信贷结构优化调整：风险趋势为不变，需推进信贷结构转型。
- 多头融资、过度融资：风险趋势为不变，需防范集团客户过度融资带来的风险。
集中度风险
- 行业集中度：风险趋势为不变，需关注房地产贷款集中度监管。
- 客户集中度：风险趋势为不变，中小银行需关注客户集中度风险，尤其是受疫情影响较大的行业。
- 区域集中度：风险趋势为不变，需关注区域型客户的风险暴露。
操作风险
- 线上业务操作：风险趋势为不变，需推动产品、流程、风险管理线上化。
- 金融欺诈：风险趋势为上升，需建立“以客户为中心”的反欺诈机制。
- 大额现金管理：风险趋势为不变，需加强监测与反洗钱管理。
- 案件与员工行为管理：风险趋势为上升，需加强员工行为监管，防范金融犯罪。
流动性风险
- 流动性风险：风险趋势为上升，中小银行和非银金融机构流动性风险增加，需加强资产负债管理。