税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书申报稿2019年9月20日报送_116页_3mb

税友软件集团股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书总结

核心内容概览

税友软件集团股份有限公司（以下简称“税友集团”）拟首次公开发行人民币普通股（A股），发行股数不超过4,059.00万股，占发行后总股本比例不低于10.00%。本次发行将面向符合资格的投资者，包括网下询价配售和网上定价发行。公司拟上市交易所为上海证券交易所，发行价格将根据询价结果确定。

主要观点

1. 发行概况

   • 发行股票类型为人民币普通股（A股），每股面值1.00元。
   • 发行后公司总股本不超过40,589.00万股。
   • 发行方式为网下询价配售与网上定价发行相结合或监管认可的其他方式。

2. 股份限售安排和自愿锁定承诺

   • 控股股东思驰投资承诺锁定期为36个月，若上市后6个月内股价低于发行价，锁定期自动延长6个月。
   • 实际控制人张镇潮承诺锁定期为36个月，锁定期届满后，减持价格不低于发行价。
   • 周可仁等自然人股东及云鑫创投、磐茂投资、普华晖赢等机构股东承诺锁定期为12个月，锁定期届满后，减持价格不低于发行价。

3. 稳定股价预案

   • 若公司上市后三年内股价持续低于每股净资产，公司将启动股价稳定措施。
   • 股价稳定方式包括公司回购股票、控股股东、实际控制人及高管增持股票等。
   • 股价稳定措施应符合法定上市条件，不导致要约收购义务。
   • 股价稳定方案的终止条件为公司股票连续五个交易日高于每股净资产。

4. 滚存利润分配安排

   • 公司上市前的滚存未分配利润将由新老股东共享。
   • 发行后的利润分配政策强调同股同利，优先采用现金分红方式。

5. 利润分配政策和现金分红比例规定

   • 现金分红比例不低于可供股东分配利润的20%。
   • 在公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，现金分红比例最低应达到80%。
   • 利润分配方案需经董事会和股东大会审议通过，且需满足一定表决比例。

6. 填补被摊薄即期回报的措施

   • 通过募集资金使用提升公司资产质量与销售收入，实现可持续发展。
   • 强化募集资金管理，确保资金使用规范。
   • 完善公司治理结构，提高经营和管理效率。
   • 建立有效的投资者回报机制，增强股东信心。

7. 未履行承诺的约束措施

   • 若公司违反承诺，将及时公告原因，并对投资者进行赔偿。
   • 控股股东及实际控制人若未履行承诺，将停止领取薪酬及分红，且所持股份不得转让。

关键信息

• 发行时间：尚未确定，将在后续公告中明确。
• 发行价格：根据询价结果确定。
• 发行前股东结构：
  • 思驰投资：持股61.07%
  • 张镇潮：持股25.27%
  • 云鑫创投、磐茂投资、普华晖赢等其他股东合计持股13.66%。
• 募集资金用途：
  • 电子税务局系统智慧化升级改造项目：39,641.47万元
  • 亿企赢企业财税综合管理与服务平台升级改造项目：41,237.37万元
  • 研发中心建设项目：10,308.49万元
  • 合计：91,187.33万元。
• 公司主要业务：
  • 税务系统开发与运维服务（G端业务）
  • 企业财税综合服务（B端业务）
  • 代理纳税申报、代理记账、财务信息咨询等。
• 公司财务状况：
  • 2019年3月末总资产为211,112.97万元，负债合计81,845.70万元，资产负债率21.51%。
  • 2019年1-3月营业收入为26,204.22万元，净利润为2,730.27万元。
  • 2018年度营业收入为130,058.02万元，净利润为27,228.99万元。

风险提示

1. 市场开拓风险

   • 公司业务推广面临地区差异、政策变化、行业竞争加剧等挑战。

2. 业务区域集中风险

   • 公司业务主要集中在广东、深圳、河北、新疆、北京及上海等区域，收入占比达81.33%。

3. 未来业绩增长风险

   • 若行业竞争加剧、市场需求萎缩、成本上升等，可能导致业绩波动。

公司治理与承诺

• 公司已建立完善的公司治理结构，包括股东大会、董事会、监事会及独立董事制度。
• 公司及全体董事、监事、高管、控股股东等承诺招股说明书内容真实、准确、完整。
• 若招股说明书存在虚假记载等，将依法赔偿投资者损失，并可能回购新股。

中介机构承诺

• 保荐机构（主承销商）国金证券股份有限公司承诺依法赔偿因文件虚假记载等导致投资者损失。
• 审计、验资、评估等中介机构亦作出相应承诺，若存在虚假记载等，将依法赔偿。

附录与专业术语

• 附录包括公司代持变动情况表、财务数据、业务和技术说明等。
• 专业术语如“金税三期”、“ITS”、“营改增”、“CMMI”、“SOA”、“SaaS”等均进行了定义。

总结

税友软件集团股份有限公司作为国内专业的财税信息化综合业务提供商，拟通过首次公开发行A股股票拓展业务，提升公司整体实力和市场竞争力。公司已就股份锁定、稳定股价、利润分配、填补回报等作出明确承诺，并制定详细的实施方案。公司也提示投资者关注市场开拓、区域集中及业绩增长等潜在风险，同时强调公司治理结构完善，财务状况稳健，且已建立有效的投资者回报机制。