EBA欧洲银行-EBA-CP-2014-22-28CP-on-GL-on-failing-or-likely-to-fail29_31页_463kb

详细总结：EBA/CP/2014/22 咨询文件

核心内容

本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在为欧洲体系内监管机构和解决机构提供关于如何解释金融机构被视为“失败或可能失败”的不同情况的指导方针。该文件是根据《2014/59/EU 指令》第32(6)条的要求制定的，目的是促进监管和解决实践的协调一致。

主要观点

• 目的：确保监管机构和解决机构在判断金融机构是否“失败或可能失败”时采取一致的标准，尤其是在跨境集团的情况下。
• 判断标准：文件聚焦于《2014/59/EU 指令》第32(4)(a)、(b)和(c)条所规定的三种情况，包括：
  • 违反或可能违反持续授权要求；
  • 资产低于负债；
  • 无法支付到期债务或其他负债。
• 双重判断机制：虽然《2014/59/EU 指令》第32(4)条规定由监管机构做出判断，但成员国可以授权解决机构在咨询监管机构后做出判断，前提是解决机构具备必要的工具和信息。
• 非自动触发：单个客观要素不足以自动判定机构失败或可能失败，也不足以自动启动解决措施。需综合评估定量和定性因素。
• 协调与合作：监管机构和解决机构应在判断过程中进行沟通和信息交换，以确保一致性。

关键信息

1. 回应咨询

• EBA 邀请对本文件中的建议进行评论，特别是第5.2节总结的问题。
• 评论应明确回答问题，提供清晰的依据，并包含相关证据。
• 评论可通过 EBA 咨询页面提交，截止日期为 2014 年 12 月 22 日。
• 提交评论时需说明是否希望公开或保密。

2. 数据保护

• EBA 遵循《欧洲议会和理事会条例 (EC) No 45/2001》保护个人数据。
• 提交评论的个人或机构需注意数据保护相关规则。

3. 解决机制概述

• 解决是监管行动的最后一步，通常在早期干预措施无效时进行。
• 《2014/59/EU 指令》第32条要求满足三个条件才能启动解决程序：
  1. 确定机构失败或可能失败；
  2. 没有合理的私人或监管措施能防止失败；
  3. 解决措施符合公共利益。

4. 指导方针适用范围

• 本文件主要针对监管机构和解决机构，用于判断机构是否失败或可能失败。
• 指导方针不适用于机构自行判断其是否失败或可能失败的情况，仅在成员国授权解决机构判断时适用。

5. 监管评估与解决评估

• 监管机构应主要基于 SREP（监管审查与评估程序）的评估结果、监管措施和早期干预措施的执行结果来判断机构是否失败或可能失败。
• 解决机构应基于本文件中第 II 章第3节列出的客观要素进行独立评估，并与监管机构沟通和讨论结果。

6. 附录与说明

• 文件中包含一些说明性内容，包括对具体条款的解释、案例分析和咨询问题。
• 提供了示例，说明在某些情况下机构可能被视为失败或可能失败，但不一定触发解决程序。

7. 术语定义

• SREP：指《2013/36/EU 指令》第97条中定义的监管审查与评估程序。
• Overall SREP assessment：基于 SREP 要素的机构整体可行性评估。
• Overall SREP score：基于整体 SREP 评估的机构整体风险数值指标。

8. 报告要求

• 监管机构和解决机构需在规定截止日期前通知 EBA 是否遵守本文件中的指导方针，或说明不遵守的原因。
• 通知需通过指定表格提交至 compliance@eba.europa.eu，并附上参考编号 'EBA/GL/2014/xx'。

9. 实施与协调

• 本文件中的指导方针需与其他 EBA 监管产品结合使用，如：
  • 《2014/59/EU 指令》第81(1)条规定的监管技术标准；
  • 《2014/59/EU 指令》第32(4)(d)条规定的测试、审查和演练指南；
  • 《2014/59/EU 指令》第27(5)条规定的早期干预措施触发指南；
  • 《2014/59/EU 指令》第36条规定的估值监管技术标准；
  • 《2013/36/EU 指令》第107条规定的 SREP 公共程序和方法指南。

附件内容

• 成本效益分析 / 影响评估：详细说明指导方针的制定依据。
• 咨询问题概览：包括 Q1、Q2 和 Q3，供公众评论。

总结

本咨询文件的核心在于为监管和解决机构提供一致的判断标准，以确保在金融机构可能失败时能够采取适当的解决措施。文件强调判断过程的灵活性与协调性，同时指出不应因单一客观要素自动启动解决程序。此外，文件还提供了多个案例，以帮助理解如何在实际操作中应用这些标准。