EBA欧洲银行-EBA-methodology-for-the-assessment-of-regulatory-and-supervisory-equivalence-of-third-countries-1st-step_9页_286kb

总结：监管与监督等效性预筛选问卷（STEP1）

核心内容

本问卷旨在通过初步筛查，确定第三国是否已建立与欧盟现行监管和监督框架相类似的制度。其核心目标是评估第三国是否具备相应的审慎监管要求，以确保其金融体系的稳定性与合规性，为后续更深入的分析与评估奠定基础。

主要观点

1. 监管框架

   • 问卷首先聚焦于是否实施了巴塞尔协议III、II或I标准，以及是否有其他审慎监管要求。
   • 第三国是否参与过监管与监督评估项目（如RCAP、FSAP）及其结果，是评估其监管成熟度的重要指标。
   • 需要明确第三国的监管机构及其职责范围，包括是否负责授权与撤回许可。

2. 监管与监督的适用范围

   • 问卷要求明确适用于审慎监管的金融机构类型，如银行、投资公司、保险公司等。
   • 需要说明是否对金融控股公司有特别规定。
   • 评估是否采用比例性原则，即是否根据机构的性质、规模或复杂程度制定不同的监管要求。

3. 内部模型与资本监管

   • 是否允许使用内部模型方法（如IRB、IMA、AMA）进行资本计算。
   • 是否对资本工具进行调整（如扣除项），以及允许哪些扣除。
   • 是否要求金融机构自行评估资本充足性（ICAAP）以及是否实施对管理层的资格审查。

4. 信用风险与证券化

   • 是否对信用风险设置资本要求，以及采用的测量方法（如标准法、内部评级法）。
   • 是否区分传统与合成证券化，并是否确保风险转移的可持续性。
   • 是否承认信用风险缓释（CRM）手段，如个人担保、抵押品等，并是否有相关认定标准。

5. 市场风险与对手方信用风险（CCR）

   • 是否对市场风险（如利率风险、外汇风险）和对手方信用风险设置资本要求。
   • 是否允许使用巴塞尔标准中的三种CCR模型（CEM、SM、IMM）。

6. 操作风险与流动性风险

   • 是否对操作风险设置资本要求。
   • 是否允许使用巴塞尔框架中的三种操作风险计算方法（BIA、标准法、AMA）。
   • 是否设有流动性监管要求（如LCR和NSFR）。

7. 资本缓冲与宏观审慎工具

   • 是否实施资本缓冲要求以应对系统性风险。
   • 具体要求的资本缓冲类型（如资本留存缓冲、逆周期缓冲、杠杆率缓冲等）。

8. 其他监管要求

   • 是否设有大额风险暴露监管制度（如欧盟的Large Exposures Regime）。
   • 是否对金融机构的报告与披露义务作出规定。

关键信息

总体结构

该问卷分为以下几个主要部分：

• 监管框架：涵盖巴塞尔标准的实施情况及监管评估参与情况。
• 适用范围：明确监管与监督的适用对象及机构职责。
• 内部模型与资本监管：评估机构是否允许使用内部模型及资本调整机制。
• 信用风险与证券化：包括信用风险测量方法、证券化交易及风险缓释手段。
• 市场风险与CCR：涉及市场风险及对手方信用风险的资本要求。
• 操作风险：是否设置操作风险资本要求及计算方法。
• 流动性风险：是否设有流动性监管要求。
• 资本缓冲与宏观审慎工具：是否实施资本缓冲及宏观审慎措施。
• 其他要求：包括大额风险暴露制度、报告与披露义务等。

该问卷为预筛选性质，强调简明与聚焦，便于快速识别第三国监管体系是否具备与欧盟相等的审慎监管框架。