文档内容总结
核心内容概述
该文档提供了BBVA（西班牙的银行）在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况及风险加权资产（RWA）数据，涵盖不同类型的资产和负债分类，以及与COREP（资本报告）相关的参考信息。此外，文档还展示了西班牙、墨西哥、美国和委内瑞拉等不同国家的风险敞口和RWA数据，包括非违约和违约的分类。
资本状况（BBVA）
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
2013年6月30日（百万欧元） |
核心说明 |
| A) 原始普通股权（不含混合工具和政府支持措施） |
33,319 |
35,817 |
COREP CA 1.1，不包含混合工具和政府支持措施 |
| 1) 调整：其他AFS资产估值差异 |
126 |
143 |
风险资本的审慎过滤（COREP 1.1.2.6.06） |
| B) 普通股权扣除项（负数） |
-2,636 |
-2,727 |
COREP CA 1.3.T1*（负数） |
| 1) IRB准备金缺口和IRB权益预期损失（税前） |
-14 |
-27 |
按2006/48/EC指令第57条（COREP 1.3.8） |
| C) 普通股权（A+B） |
30,683 |
33,090 |
9.3% / 10.0% |
| D) 2012年6月30日前发行的CoCos |
1,238 |
0 |
EBA/REC/2011/1 |
| E) 其他政府支持措施 |
0 |
0 |
- |
| F) 核心一级资本（C+D+E） |
31,921 |
33,090 |
9.7% / 10.0% |
| G) 非政府持有的混合工具 |
1,836 |
2,965 |
网络计入T1资本（COREP 1.1.4.1a + 1.1.2.2***01–05 + 1.1.5.2a） |
| H) 一级资本（F+G） |
33,757 |
36,055 |
10.2% / 10.9% |
| I) RWA |
329,416 |
331,500 |
- |
CRR / CRDIV 说明项
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
2013年6月30日（百万欧元） |
核心说明 |
| A) 不符合CET1的普通权益工具 |
0 |
0 |
CRR第26(1)条(c)款和第26(2)条 |
| B) 少数权益调整 |
643 |
779 |
CRR第84条 |
| C) 依赖未来盈利能力的DTA（净DTL） |
2,698 |
2,633 |
CRR第36(1)条(c)款和第38条（新COREP CA4线） |
| D) 金融部门实体的CET1资本工具持有 |
7,413 |
8,337 |
CRR第36(1)条(g)、(h)、(i)款；第43、44、45条 |
| E) CVA风险的RWA |
10,397 |
4,820 |
CRR第381–386条 |
国家风险敞口与RWA分析
西班牙
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
RWA（百万欧元） |
价值调整与准备金（百万欧元） |
| 非违约 |
223,743 |
109,006 |
2,235 |
| 违约 |
801 |
888 |
439 |
| 总计 |
1,342 |
5,244 |
591 |
墨西哥
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
RWA（百万欧元） |
价值调整与准备金（百万欧元） |
| 非违约 |
7,742 |
21,510 |
503 |
| 违约 |
191 |
888 |
157 |
| 总计 |
1,342 |
5,167 |
591 |
美国
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
RWA（百万欧元） |
价值调整与准备金（百万欧元） |
| 非违约 |
6,021 |
30,927 |
569 |
| 违约 |
189 |
538 |
171 |
| 总计 |
10 |
585 |
72 |
委内瑞拉
| 项目 |
2012年12月31日（百万欧元） |
RWA（百万欧元） |
价值调整与准备金（百万欧元） |
| 非违约 |
223,743 |
109,006 |
2,235 |
| 违约 |
801 |
888 |
439 |
| 总计 |
1,342 |
5,244 |
591 |
关键信息总结
- 资本结构：BBVA在2012年和2013年的一级资本分别为33,757百万欧元和36,055百万欧元，占比分别为10.2%和10.9%。
- RWA：2012年为329,416百万欧元，2013年为331,500百万欧元，表明银行风险敞口略有上升。
- 风险分类：文档中对各类风险敞口（如企业、零售、证券化等）进行了分类，区分了非违约和违约情况。
- 调整项：包含对少数权益、证券化资产和混合工具的调整，以符合资本计算要求。
- 监管框架：引用了CRR（资本要求条例）和COREP（资本报告）相关条款，用于资本计算和报告。
- 国家层面：展示了西班牙、墨西哥、美国和委内瑞拉等国家的详细风险敞口和RWA数据，用于分析不同地区的风险敞口分布。
总结
该文档为BBVA在2012年和2013年上半年的资本状况及风险敞口提供了详细的数据，包括普通股权、扣除项、核心一级资本、混合工具等。同时，还列出了西班牙、墨西哥、美国和委内瑞拉等国家的敞口数据，用于监管报告和资本计算。文档强调了风险加权资产（RWA）的计算和分类，以及与CRR和COREP相关的监管要求。这些数据有助于银行评估其资本充足率、风险敞口结构和合规性。
