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报告摘要

信用农业银行资本状况分析（2012年12月31日和2013年6月30日）

核心内容概述

本文件提供了信用农业银行（CREDIT AGRICOLE）在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况，依据CRD3规则以及相关的CRR和CRD4指引进行披露。数据包括资本结构、风险加权资产（RWA）和相关的调整项目。此外，还展示了银行在不同国家的敞口和资本扣除项的分布情况，以支持资本充足率的计算。

资本结构

项目	2012年12月31日（百万欧元）	2013年6月30日（百万欧元）
A) 公共股权（不含混合工具和政府支持措施）	54,612	57,158
B) 公共股权扣除项	-2,257	-5,349
C) 公共股权（A + B）	52,355	51,808
D) 2012年6月30日前发行的CoCos	0	0
E) 其他现有政府支持措施	0	0
F) 核心一级资本（C + D + E）	52,355	51,808
G) 非政府持有的混合工具	9,313	8,656
H) 一级资本（F + G）	61,668	60,464

关键资本指标

2012年12月31日：
- 一级资本为 61,668百万欧元，占RWA的 12.9%。
- 公共股权为 52,355百万欧元，占RWA的 10.9%。
2013年6月30日：
- 一级资本为 60,464百万欧元，占RWA的 11.9%。
- 公共股权为 51,808百万欧元，占RWA的 10.2%。

风险加权资产（RWA）

2012年12月31日：
- RWA总额为 479,737百万欧元。
2013年6月30日：
- RWA总额为 507,743百万欧元。

资本调整项

项目	2012年12月31日（百万欧元）	2013年6月30日（百万欧元）
调整估值差异（其他AFS资产）	-400	-148
IRB准备金缺口与IRB权益预期损失（税前）	-43	-176

CRR/CRDIV备忘录项目

项目	2012年12月31日（百万欧元）	2013年6月30日（百万欧元）
公共股权不符合CET1（CRR）	0	0
少数权益调整	907	785
依赖未来盈利能力的DTA（净DTL）	3,605	3,740
金融部门实体CET1资本工具持有：互持、非重大及重大投资	4,130	4,154
CVA风险加权资产	15,862	15,142

国家敞口分析

法国

项目	2012年12月31日	2013年6月30日
非违约敞口（F-IRB）	63,915	51,730
违约敞口（F-IRB）	1,157	2,338
非违约敞口（A-IRB）	70,993	65,513
违约敞口（A-IRB）	10,934	84,415
非违约敞口（STA）	88,029	38,606
违约敞口（STA）	444	38,606
RWA（F-IRB）	92,491	1,157
RWA（A-IRB）	153,261	10,934
RWA（STA）	166,958	65,513

意大利

项目	2012年12月31日	2013年6月30日
非违约敞口（F-IRB）	1,615	55,871
违约敞口（F-IRB）	444	444
非违约敞口（A-IRB）	9,414	35,885
违约敞口（A-IRB）	37	2,372
非违约敞口（STA）	35,885	35,885
RWA（F-IRB）	444	444
RWA（A-IRB）	9,414	9,414
RWA（STA）	35,885	35,885

美国

项目	2012年12月31日	2013年6月30日
非违约敞口（F-IRB）	1,725	54,050
违约敞口（F-IRB）	459	6,180
非违约敞口（A-IRB）	8,807	1,036
违约敞口（A-IRB）	19	0
非违约敞口（STA）	1,036	0
RWA（F-IRB）	459	11
RWA（A-IRB）	8,807	915
RWA（STA）	1,036	562

卢森堡

项目	2012年12月31日	2013年6月30日
非违约敞口（F-IRB）	154	594
违约敞口（F-IRB）	13,101	270
非违约敞口（A-IRB）	21,698	2,176
违约敞口（A-IRB）	0	98
非违约敞口（STA）	19,146	4,932
RWA（F-IRB）	88,029	4,932
RWA（A-IRB）	91,639	153
RWA（STA）	85,357	153

关键信息与说明

资本调整项：
- 调整估值差异已在计算中考虑，但仅用于信息目的。
- IRB准备金缺口与IRB权益预期损失（税前）是资本扣除项的一部分，依据CRD4规则进行调整。
资本计算说明：
- 资本项依据CRD3规则进行计算，但部分数据不适用于CRD4下的资本充足率计算。
- 报告中的数据基于2012年底和2013年6月的最新CRR草案文本。
- 资本项与RWA之间的关系反映了银行在资本充足率方面的状况，但未来CRD4实施后，资本计算方式将发生变化。
国家敞口：
- 数据按国家划分，依据最低标准：i) 90%的EAD，ii) 按敞口排序的前10个国家。
- 每个国家的敞口和RWA数据按F-IRB、A-IRB和STA分类。
- 某些国家的敞口数据为零或负数，表示未进行相关业务或未计提损失。
Securitisation调整：
- Securitisation和re-securitisation敞口从资本中扣除，不计入RWA。
- 调整后的Securitisation敞口数据用于反映资本调整的影响。

主要观点

资本结构：
- 银行的公共股权和核心一级资本在2012年底和2013年6月保持相对稳定，但有所下降。
- 混合工具的持有对一级资本产生显著影响。
RWA变化：
- 风险加权资产从2012年底的 479,737百万欧元 增加至 507,743百万欧元，表明银行的风险敞口有所上升。
国家敞口分布：
- 法国是银行的主要市场，敞口和RWA均较高。
- 美国和卢森堡的敞口相对较小，但RWA仍然存在。
CRD4影响：
- 当前数据不适用于CRD4下的资本充足率计算，因为资本扣除项和RWA计算方式将发生变化。
- 未来CRD4实施后，资本结构和风险加权资产的计算将更加复杂，涉及更多的调整项和分类。
Securitisation调整：
- Securitisation和re-securitisation敞口从资本中扣除，反映了监管对这些资产的特殊处理方式。