2021-09-16-德勤-_勤说湾区_创刊号_聚焦跨境理财通业务试点_分享德勤金融行业专家洞察_16页_12mb

勤说湾区总结

核心内容

《勤说湾区》是德勤中国大湾区发展研究中心推出的金融服务行业洞察系列，旨在为读者提供关于粤港澳大湾区发展的最新动态和行业观点。该系列聚焦于大湾区金融市场的开放、科技升级、税务优化以及合规管理等方面，为金融机构和投资者提供专业分析与建议。

主要观点

• “跨境理财通”是推动大湾区金融市场互联互通的重要举措，标志着中国金融市场进一步开放。
• 大湾区在“十四五”规划中被赋予更重要的角色，将深化内地与港澳金融合作，发挥区域经济协同效应。
• 银行业在“跨境理财通”试点中扮演关键角色，需满足严格的监管要求，确保合规与安全。
• 科技在跨境业务中至关重要，银行需升级系统功能和安全性，以支持跨境交易和资金管理。
• 税务优惠是吸引投资者的重要因素，建议为“跨境理财通”参与者提供类似基金互认安排下的税收减免政策。

关键信息

跨境理财通业务试点

• 业务试点启动：2021年9月10日，“跨境理财通”正式启动，为大湾区投资者提供跨境投资渠道。
• 销售渠道：仅限大湾区内的银行，作为唯一销售渠道，提供合资格理财产品。
• 投资者资格：
  • 北向通：持有香港身份证的投资者（弱势社群客户除外）。
  • 南向通：需满足投资经验和财务状况要求，包括两年以上投资经历，家庭金融资产或净资产需达到一定门槛。
• 理财产品范围：
  • 香港银行可提供“南向通”低至中风险及非复杂投资产品，包括基金、债券等。
  • 大湾区内地银行可提供“北向通”固定收益类及权益类公募理财产品，以及证券投资基金。
• 投诉处理机制：
  • 投诉按业务发生地由当地监管机构处理。
  • 香港银行需将“北向通”投诉转介内地伙伴银行处理，并提供协助。
• 分销模式：
  • 银行仅允许执行交易，不得招揽客户或宣传个别理财产品。
  • “南向通”客户可亲自到银行办理相关业务。
• 银行准备工作清单：
  • 12项准备要点，涵盖风险评估、系统升级、合规测试、投诉处理、人员培训等。

科技升级重点

• 资金闭环汇划管理：确保资金在投资账户和汇款账户之间封闭流动，防止资金滥用。
• 额度监测与CIPS结算：银行需具备监测跨境额度的能力，并符合人民币跨境支付系统（CIPS）的结算要求。
• 个人账户管理：每个投资者仅可持有一个投资账户和一个汇款账户，银行需通过系统更新获取相关数据。
• 跨境数据传输安全：
  • 内地银行需遵守《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》等法规。
  • 香港和澳门银行需遵守本地的金融数据安全和隐私保护法规。
• 技术咨询与系统设计：银行需独立评估技术方案，确保符合监管要求，并设计或升级系统以支持跨境业务功能。

税务优惠建议

• 现行税收政策：无明确税务优惠，投资者需按20%税率缴纳个人所得税。
• 参考基金互认安排：建议内地政府为“跨境理财通”参与者提供类似税收豁免政策，以鼓励跨境投资。
• 税务合规支持：德勤为金融机构提供税务合规咨询，协助处理跨境税务问题，包括预提税和现金遣返的清税手续。

机构支持与联系方式

• 德勤中国：为金融机构提供全方位支持，包括审计、咨询、税务、合规及技术升级服务。
• 联系人：
  • 吴卫军：德勤中国副主席，金融服务业主管合伙人
  • 徐英伟：德勤中国金融服务业市场发展主管合伙人
  • 黄拓轩：德勤中国金融服务业华南区主管合伙人
  • 沈小红：德勤中国金融服务业研究中心主管合伙人
  • 欧振兴：德勤中国华南区主管合伙人
  • 郑伟杰：德勤中国澳门办公室主管合伙人
  • 吕志宏：德勤中国政府事务组华南区主管合伙人
  • 袁丰：德勤中国战略客户中心华南区主管合伙人

总结

《勤说湾区》聚焦于粤港澳大湾区金融市场的开放与创新，特别是在“跨境理财通”业务试点背景下，为金融机构和投资者提供详尽的分析与建议。文章强调了银行业在跨境业务中的核心作用，科技系统的升级对业务安全和效率的重要性，以及税务政策优化对吸引投资的潜在影响。德勤作为专业顾问，为金融机构提供全方位支持，助力其在大湾区金融发展浪潮中把握机遇，应对挑战。