2024-05-13-KPMG_China-超越_降本控费_银行如何通过战略性成本优化创造价值_38页_3mb

银行战略性成本优化总结

背景与意义

• 全球经济增速放缓与竞争加剧，推动银行从单纯规模扩张转向成本效益导向的经营战略。
• 中国银行的成本收入比（约34%）低于欧美和日本（~60-70%），需平衡成本削减与客户体验/业务发展。

策略框架

1. 多维度指标聚焦

   • 关键指标：CIR（成本收入比）、ROE（净资产收益率）、服务成本（CTS）。
   • 引入服务成本概念以评估客户产能和效率，避免片面CIR优化可能忽视客户体验。

2. 树立成本文化思维

   • 组织认知统一：自上而下强化成本意识，明确成本管理为核心战略目标。
   • 工具应用：Hoshin Kanri等方法，实现纵向一致性和横向问责制。

3. 数字革新与AI驱动

   • 自动生成式AI、自动化流程（如聊天机器人）提升效率，减少人工成本。
   • 2024年调查显示，91%的银行设定了成本优化目标，未来3年目标成本效率提升20-30%。

4. 分层成本优化

   • 包括战略、简化、重塑三类杠杆：
     • 战略层：组织架构调整、资产负债管理。
     • 简化层：数字渠道优化、云计算迁移。
     • 重塑层：采购管理、合规外包、税收优化。

面临的挑战

• 文化与执行力：仅37-54%的银行高管表明成本管理有效落地。
• 技术应用复杂性：AI等高技术需整合至运营流程，避免孤立使用。
• 监管与合规：需在风险控制前提下降低成本，例如离岸外包。

成功案例

• 中资银行：通过自助服务设备、网点效率优化释放36%运营人员，提升营销业绩。
• 国际案例：西太平洋银行通过流程简化改善CIR和回报率。

毕马威建议

1. 对标分析：与同业对比成本结构（如美国银行成本是中国5倍）。
2. 技术与能力并重：将AI与组织协作结合，培养数据/生成式AI等新技能。
3. 系统化变革：设计简洁高效的组织架构和薪酬机制，避免“零基预算”影响执行。

结语

战略性成本优化需以价值创造为核心，通过多维指标、组织文化革新与技术赋能三者均衡推进，方能应对复杂环境并实现可持续增长。