EBA欧洲银行-Revised-Guidelines-on-SREP-28EBA-GL-2018-0329_EL_95页_1mb

报告摘要

Σύνοψη Κατευθυντηρίων Γραμμών EBA/GL/2018/03

Κατευθυντήριες Γραμμές για τις Κοινές Διαδικασίες και Μέθοδους Διαδικασίας Εποπτείας και Αξιολόγησης (ΔΕΕΑ) και Εποπτικές Προσομοιώσεις Ακραίων Καταστάσεων

Κύρια Στοιχεία

1. Υποχρεώσεις Συμμόρφωσης και Αναφοράς

Οι αρμόδιες αρχές και τα χρηματοοικονομικά ιδρύματα πρέπει να αναφέρουν εάν συμμορφώνονται με τις κατευθυντήριες γραμμές ή να εκθέσουν τους λόγους μη συμμόρφωσης έως την 01.04.2019.
Αν η προθεσμία αναφοράς παρέλθει, η EAT θεωρεί ότι οι αρμόδιες αρχές δεν συμμορφώνονται.
Οι αναφορές πρέπει να αποστέλλονται ηλεκτρονικά στη διεύθυνση compliance@eba.europa.eu.

2. Αντικείμενο και Εφαρμογή

Οι κατευθυντήριες γραμμές αναφέρονται στην εφαρμογή κοινών μεθόδων αξιολόγησης και εποπτείας σε εποπτικές προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων.
Αναπτύσσονται προσαρμοσμένες μεθόδοι για την εφαρμογή των κατευθυντηρίων γραμμών στις αρμόδιες αρχές.

3. Εφαρμογή στη Διαδικασία Εποπτείας και Αξιολόγησης (ΔΕΕΑ)

Προστίθεται η φράση «και τις εποπτικές προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων» στον τίτλο των κατευθυντηρίων γραμμών.
Οι κατευθυντήριες γραμμές δεν καθορίζουν μεθοδολογίες για προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων που διενεργούνται από την EAT, αλλά περιγράφουν το εύρος των προσομοιώσεων.
Προστίθενται δύο νέα προσομοιωτικά ερωτήματα για την εποπτική βαθμολόγηση των επιπόδιων απαιτήσεων κεφαλαίων και ρευστότητας.
Εισάγονται νέες παράγραφοι για τη βαθμολόγηση των επιμέρους κινδύνων, της επάρκειας της διαχείρισης και της αξιολόγησης της βιωσιμότητας.
Η βιωσιμότητα εκτιμάται με βάση την εποπτική αξιολόγηση των στοιχείων ΔΕΕΑ, και η βαθμολόγηση πρέπει να περιλαμβάνει την επιπόδια αξιολόγηση των επιχειρηματικών μοντέλων, διακυβέρνησης, επιτροπών, επάρκειας κεφαλαίων, ρευστότητας, και εποπτικών μετρών.

Κριτήρια και Προσομοιώσεις Ακραίων Καταστάσεων

Προστίθεται το όνομα "Πιλώνα 2 (P2G)" και "Πιλώνα 2 (P2R)" για την πρόσθετη απαίτηση κεφαλαίων.
Υπάρχει προσδιορισμός για την αξιολόγηση των επιπόδιων απαιτήσεων κεφαλαίων και ρευστότητας.
Προστίθεται το "Πλαίσιο Βιωσιμότητας" για την εποπτική αξιολόγηση της βιωσιμότητας των ιδρυμάτων.
Προστίθεται η έννοια της "Βαθμολόγησης Κινδύνου" για την αξιολόγηση του επιπέδου και της ποιότητας της διαχείρισης κινδύνων.
Υπάρχει ορισμός της "Βιωσιμότητας" και αναφορά στις επιπόδιες απαιτήσεις της εποπτικής επιθεώρησης.

Επιπλέον Απαιτήσεις

Προστίθενται προσαρμοσμένες παράγραφοι για την εφαρμογή των κατευθυντηρίων γραμμών στην αξιολόγηση των επιπόδιων απαιτήσεων.
Αναφέρονται τα κριτήρια που πρέπει να εφαρμόζονται στην αξιολόγηση των πλαισίων διαχείρισης και ελέγχου κινδύνων.
Υπάρχει αναφορά στην ανεξάρτητη επιθεώρηση και στην ενημέρωση του προσωπικού για τις στρατηγικές, τις πολιτικές και τις επιδόσεις του ιδρύματος.
Επιτρέπεται η εφαρμογή διαφορετικών μεθόδων αξιολόγησης ανά επιμέρους κίνδυνο.
Υπάρχει αναφορά στην ενημέρωση για τις τρατηγικές και τις πολιτικές αντιμετώπισης κινδύνων.
Υπογραμμίζεται η απαραίτητη εφαρμογή των προσαρμοσμένων κατευθυντηρίων γραμμών της EAT και της ESMA.

Παρατηρήσεις

Υπάρχει προσθήκη της φράσης "βιωσμότητας" στην παράγραφο 80.
Αναφέρονται τα ανώτερα διοικητικά στελέχη ως εκείνα που αναφέρονται στην παράγραφο 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ.
Υπάρχει η αναφορά στην εφαρμογή της ενδεχόμενης πτώχευσης ως έννοια.
Υπάρχει η εφαρμογή της εποπτικής αξιολόγησης σε σχέση με τη διαχείριση και την επιχειρηματική επιθεώρηση.

Επιπλέον Προσομοιώσεις και Εφαρμογές

Υπάρχει προσθήκη ενδεχομένων προσομοιώσεων για την αναλογία αποδόχων και τις συνολικές βαθμολογίες.
Προστίθεται το "Πλαίσιο Εσωτερικού Ελέγχου" για την εποπτική αξιολόγηση των διαδικασιών ελέγχου.
Υπάρχει αναφορά στην επιτυχή αξιολόγηση των προσωπικών και επιχειρηματικών δραστηριοτήτων.
Υπογραμμίζεται η απαραίτητη επαρκής ενημέρωση του προσωπικού για τις επιπόδιες απαιτήσεις και την εποπτική διαχείριση κινδύνων.

Συμπεράσματα

Οι κατευθυντήριες γραμμές EBA/GL/2018/03 ενημερώνουν τις αρμόδιες αρχές για την εφαρμογή εναρμονισμένων μεθόδων αξιολόγησης και εποπτείας σε εποπτικές προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων. Στοχεύουν να προσδιορίσουν το εύρος των προσομοιώσεων, να προσδιορίσουν την επάρκεια της διαχείρισης και του ελέγχου, να ενισχύσουν την ενημέρωση του προσωπικού, να εφαρμόσουν προσαρμοσμένες διαδικασίες αντιμετώπισης κινδύνων και να εξασφαλίσουν την εποπτική αξιολόγηση της βιωσιμότητας των ιδρυμάτων.

展开完整摘要