EBA欧洲银行-EBA-CP-2015-07-CP-on-revised-template-for-the-identification-of-G-SIIs_25页_1mb
报告摘要
总结：EBA咨询文件（EBA/CP/2015/07）
核心内容概述
本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在更新关于全球系统重要性机构（G-SILs）的识别方法、披露格式及指标说明的相关法规和指南。文件包括三项主要提案：
- 修订监管技术标准（RTS）以更新G-SILs的识别方法；
- 修订实施技术标准（ITS）以统一G-SILs的披露格式和日期；
- 修订指南以进一步明确全球系统重要性指标及其披露要求。
主要观点
1. 识别方法的更新
- EBA的G-SILs识别方法紧随巴塞尔委员会（BCBS）对全球系统重要性银行（G-SIBs）的识别方法。
- 2015年1月，BCBS发布了一份更新的指标数据模板，该模板将用于2015年的识别工作，并可能在未来进一步更新。
- 为保持与国际标准一致并反映全球银行业的发展，EBA建议将完整的数据模板从法规中移除，转而纳入指南中，以避免每年频繁修订法规带来的不便。
- EBA认为，通过指南进行统一的指标说明更为有效，且监管机构和金融机构已有适当的机制和激励以达成一致。
2. 披露格式的统一
- EBA提出修订实施技术标准，以确保G-SILs的披露格式和日期统一。
- 披露数据应使用BCBS最新版本的模板，并通过电子格式在机构网站上公开。
- 披露应在每个财年结束后的四个月内完成，最迟不超过7月31日。
- 披露内容应包括指标值和辅助数据，但EBA不会公开辅助数据。
3. 指标说明的细化与统一
- 指导方针要求金融机构和监管机构在识别G-SILs时，使用统一的指标说明以确保监督实践的一致性。
- 指南不仅适用于已识别为G-SILs的机构，也适用于其他大型实体，其总敞口超过200亿欧元。
- 指南强调了数据质量的重要性，并要求机构在披露时遵循详细的模板说明。
关键信息
1. 响应咨询
- EBA邀请对文件中的所有提案提出意见。
- 建议意见应明确回应问题，并附有理由和证据。
- 响应需在2015年5月20日前提交，逾期或通过其他方式提交可能不会被处理。
2. 数据保护
- EBA的数据处理遵循《欧洲议会和理事会条例》（EC）第45/2001号，保护个人数据。
- 有关数据保护的详细信息可在EBA网站的法律声明部分找到。
3. 法规更新
- RTS修订：
- 替换“指标”为“数据”；
- 删除了原附件中的指标说明，将其移至指南中；
- 删除了第7条；
- 规定该法规自发布后立即生效，并在欧盟所有成员国直接适用。
- ITS修订：
- 要求使用BCBS最新模板进行数据披露；
- 披露数据需通过电子格式在机构网站上公开；
- 披露应在财年结束后的四个月内完成，最迟为7月31日；
- 规定法规自发布后立即生效。
4. 指南内容
- 指南包括以下内容：
- 定义和适用范围：适用于欧盟母公司、金融控股公司、混合金融控股公司以及总敞口超过200亿欧元的实体。
- 数据规格说明：要求监管机构使用指南中的附件数据规格进行评分和判断。
- 披露要求：要求机构在网站上公开数据，并提供详细模板说明。
- 数据质量与辅助数据：鼓励使用辅助数据以提高数据质量，并在适当情况下提供评论。
- 数据提交与披露：监管机构需确保数据一致性，并向EBA提交公开数据。
5. 后续步骤
- 上述三项草案将提交至欧洲委员会以获得批准。
- 修订后的法规将在欧盟官方公报上发布，随后接受欧洲议会和理事会的审查。
- 指南将被翻译成欧盟官方语言并发布在EBA网站上，监管机构需在翻译发布后两个月内报告是否符合指南要求。
附件内容概览
1. 一般银行数据
- 包括国家代码、银行名称、报告日期、货币、欧元换算率、披露日期等。
2. 规模指标
- 总敞口包括对冲交易、证券融资交易、其他资产、潜在未来敞口、信用转换因子相关的敞口等。
3. 互联互通指标
- 包括在金融体系内资产、负债、证券融资交易的净敞口、场外衍生品等。
4. 替代性/金融机构基础设施指标
- 包括支付金额、托管资产、债务和股权市场承销交易等。
5. 复杂性指标
- 包括场外衍生品名义金额、交易及可供出售证券、第三级资产等。
6. 跨境活动指标
- 包括跨境债权、负债等。
7. 辅助数据
- 包括辅助指标和辅助项目，用于提高数据质量和支持未来方法改进。
总结
EBA的咨询文件主要围绕更新G-SILs的识别方法、披露格式和指标说明展开。文件强调与国际标准（尤其是BCBS）保持一致，同时确保数据质量和监督一致性。三项提案分别涉及法规修订、技术标准更新和指导方针完善，旨在提升欧盟金融体系的透明度和稳定性。
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