2024-04-29-上交所-上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_4页_98kb

上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所监督职责报告总结

核心内容概述

本报告由上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司董事会审计委员会发布，内容为对中汇会计师事务所在2023年度履行审计职责情况的监督与评价。报告依据相关法律法规和公司章程，详细说明了审计委员会在审计机构选聘、审计过程监督、审计报告审核等方面的工作内容与成果。

主要观点

• 审计机构选聘程序合规：审计委员会严格按照相关法律法规和公司章程的规定，履行了对中汇会计师事务所的选聘程序，包括董事会审议、股东大会批准及独立董事意见。
• 审计工作专业规范：中汇会计师事务所在2023年度审计过程中，遵循《中国注册会计师审计准则》等相关执业规范，完成了财务报告审计、内部控制有效性评估及募集资金使用情况核查等任务。
• 审计意见客观公正：审计机构出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表公允反映了其财务状况、经营成果和现金流量，内部控制有效。
• 审计委员会监督到位：审计委员会在审计过程中积极参与，与会计师事务所就独立性、审计计划、风险评估、重点事项等进行了充分沟通和监督，确保审计工作的独立性和专业性。

关键信息

一、会计师事务所基本信息

二、审计机构选聘程序

• 董事会审议：2023年4月27日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过续聘中汇会计师事务所为公司2023年度审计机构的议案。
• 股东大会批准：该议案于2023年5月19日经公司2022年年度股东大会审议通过。
• 独立董事意见：独立董事对议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

三、审计履职情况

• 审计内容：包括公司2023年度财务报告及内部控制有效性审计，以及募集资金使用情况和控股股东占用资金情况核查。
• 审计结果：中汇会计师事务所认为公司财务报表符合企业会计准则，公允反映公司财务状况；内部控制在所有方面有效。
• 审计报告意见：出具了标准无保留意见的审计报告。
• 沟通情况：在审计过程中，与公司管理层和治理层就独立性、审计计划、风险判断、审计调整事项等进行了充分沟通。

四、审计委员会监督情况

• 资质与能力评估：审计委员会对中汇会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往执业质量进行了严格核查与评价。
• 年度审计汇报：2023年4月21日，听取了中汇会计师事务所关于2022年度审计工作的汇报，审议并通过其内部控制审计报告。
• 审计计划沟通：2023年12月24日，在年度审计开始前，听取了审计计划汇报，强调了审计重点，督促其独立、专业地开展工作。

总体评价

董事会审计委员会认为中汇会计师事务所在2023年度审计工作中表现良好，具备专业资质和业务能力，能够满足公司审计需求。其审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行了监督职责，为公司财务信息的透明与合规提供了有力保障。