2024-04-29-上交所-新智认知数字科技股份有限公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_4页_157kb

新智认知数字科技股份有限公司审计委员会报告总结

核心内容概述

本报告是新智认知数字科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对毕马威华振会计师事务所在2023年度履行审计职责情况的总结与评价。报告详细说明了会计师事务所的基本情况、选聘程序、审计履职情况以及审计委员会的监督工作，最终对毕马威华振的专业能力与审计表现给予了积极评价。

主要观点

• 会计师事务所选聘程序合规：公司严格按照相关法律法规及内部制度，完成了会计师事务所的选聘流程，包括审计委员会会议、董事会会议及股东大会审议。
• 毕马威华振具备专业资质：毕马威华振在专业能力、业务经验、人员配置等方面均符合公司审计需求，其注册会计师团队规模庞大且具备丰富的证券服务经验。
• 审计履职全面且规范：毕马威华振在2023年度审计工作中，按照《审计业务约定书》及《中国注册会计师审计准则》开展工作，涵盖了财务报告、内部控制有效性以及非经营性资金占用等专项核查。
• 审计委员会监督有效：审计委员会在选聘过程中对毕马威华振进行了全面审查，并在审计期间持续监督其工作，确保审计质量与独立性。

关键信息

一、毕马威华振基本情况

• 成立时间：1992年8月18日
• 转制为特殊普通合伙企业时间：2012年7月5日
• 注册地址：北京市东城区东长安街1号东方广场2座办公楼8层
• 首席合伙人：邹俊（中国国籍，注册会计师）
• 人员构成：
  • 合伙人：234人
  • 注册会计师：1,121人
  • 签署证券服务业务审计报告的注册会计师：超过260人

二、选聘程序

1. 审计委员会会议：2023年11月17日召开第四次会议，审议通过选聘毕马威华振为2023年度审计机构的议案。
2. 董事会会议：2023年11月20日召开第五届董事会第六次会议，批准选聘毕马威华振。
3. 股东大会会议：2023年12月27日召开第二次临时股东大会，最终通过选聘议案。

三、审计履职情况

• 审计范围：公司2023年度财务报告及内部控制有效性。
• 专项核查内容：非经营性资金占用及其他关联资金往来。
• 审计工作方式：与公司管理层和治理层进行充分沟通，确保审计计划、风险判断、审计调整等环节符合规范。
• 审计团队资质：审计小组成员具备专业知识和从业资格，能够胜任审计任务。

四、审计委员会监督情况

• 资质审查：审计委员会对毕马威华振的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往审计质量进行了严格核查。
• 持续监督：在年报审计期间，审计委员会与毕马威华振保持密切沟通，确保审计工作的顺利进行。
• 监督成果：审计委员会认为毕马威华振在审计过程中表现专业、独立，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

总体评价

审计委员会认为，毕马威华振在2023年度审计工作中表现良好，具备为公司提供高质量审计服务的能力。其审计报告符合相关标准，能够真实反映公司财务状况和内部控制情况。2024年，审计委员会将继续履行监督职责，加强与内外部审计的沟通与协作，确保公司治理结构的有效运行，维护股东及公司整体利益。

未来计划

• 持续关注内部审计工作质量。
• 加强对会计师事务所的监督与核查。
• 保障董事会对经理层的监督有效性。
• 促进董事会的独立运作与客观决策。

签字页

审计委员会委员签字：

• 张维
• 王树良
• 周延
• 王曦

新智认知数字科技股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二四年四月二十八日