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CEBS Consultation Summary: Compendium of Supplementary Guidelines on Operational Risk Implementation Issues

核心内容

CEBS（国际保险监督官协会）正在就《操作风险补充指南实施问题汇编》进行咨询，旨在统一操作风险在资本要求方面的实施与监管。该文件主要针对欧盟范围内资本要求指令（CRD）下的金融机构，包括采用AMA（高级计量法）、TSA（标准法）或ASA（简单法）的公司。

主要观点

• CEBS的意图：CEBS希望通过这些指南，提升操作风险在资本要求中的统一性与一致性，为监管机构提供清晰的实施框架。
• 文件结构：IMA（投资管理协会）支持指南的结构，即采用半独立文档的形式，便于未来扩展和更新。
• 适用范围：指南主要适用于采用AMA、TSA或ASA方法的CRD公司，但对Limited Licence Firms（有限许可公司）的适用性存在疑问。

关键信息

Limited Licence Firms的特殊地位

• 无操作风险要求：Limited Licence Firms不受Pillar I（第一支柱）中操作风险资本要求的约束。
• 监管风险：IMA担忧，如果指南未明确说明Limited Licence Firms的豁免地位，可能会导致各国监管机构错误地将这些标准适用于所有CRD公司，从而引发不必要的监管压力。
• 建议明确：指南应在引言和“适用范围”部分明确指出Limited Licence Firms不受操作风险要求的约束，以避免误解。

指南的适用性

• 适用对象：指南适用于采用AMA、TSA或ASA方法的CRD公司，但对BIA（基本内部评估法）公司仅作为鼓励。
• 适用范围的模糊性：IMA认为，指南中的某些段落（如第10和11段）可能让读者误以为所有公司都可自由选择适用范围，而实际上BIA公司仅被鼓励采用这些做法。
• 统一监管目标：IMA强调，指南应有助于实现欧盟各国监管机构之间的公平竞争环境（level playing field）。

IMA的回应

• 总体支持：IMA支持CEBS制定这些指南的意图，并认可其对统一操作风险实施和监管的贡献。
• 具体建议：
  • 在引言和“适用范围”部分明确Limited Licence Firms的豁免地位。
  • 避免将指南中的适用范围作为所有公司的“最佳实践”要求。
  • 提供更清晰的适用性说明，以确保指南的公平性和一致性。

附件内容

• 详细意见：IMA在附件中提供了对指南的详细评论，强调了Limited Licence Firms的特殊性以及监管适用范围的明确性问题。
• 重点强调：IMA特别指出，若指南未明确区分Limited Licence Firms与其他公司，可能会导致各国监管机构对所有公司施加不必要的规则和标准。

总结

IMA认为，CEBS的指南在总体上是积极的，但必须注意Limited Licence Firms的特殊地位，以避免监管过度。指南应更清晰地区分适用范围，确保其仅适用于有操作风险资本要求的公司，并避免对所有CRD公司一视同仁地施加“最佳实践”要求。