EBA欧洲银行-EBA-CP-2013-34-28CP-on-GL-retail-deposits-subject-to-different-outflows29_25页_620kb

总结：EBA关于零售存款不同流出率的咨询文件

核心内容

欧洲银行管理局（EBA）发布了一份关于零售存款在流动性报告中适用不同流出率的咨询文件，旨在为金融机构和监管机构提供指导，以识别可能在压力情景下导致更高流动性流出的零售存款产品。

该文件基于《资本要求条例》（CRR）第421(3)条的要求，即在考虑当地存款人行为的前提下，制定用于流动性报告的指导原则（GL）。GL的核心目标是建立一套风险因素体系，以识别那些在压力情景下可能引发更高流动性流出的零售存款，并据此进行分类。

主要观点

• 分类机制：EBA建议采用三档（bucket）分类法，根据零售存款产品所满足的风险因素数量和严重性进行分类。
• 风险因素：包括存款金额、利率驱动性、存款期限、分布渠道（如互联网账户和中介存款）、存款货币等。
• 流出率：第421(1)条和(2)条分别规定了最低流出率（5%和10%），而第421(3)条则针对特定风险因素导致的更高流出率，由机构自行评估。
• 稳定存款的识别：特别关注与机构有长期关系的存款或交易账户，如定期存款、薪资账户等，这些存款被视为最稳定的。
• 数据收集与评估：机构需根据历史数据和压力情景假设，对零售存款的稳定性进行评估，并报告相关流出率。

关键信息

1. 三档分类法

• 第一档：符合第421(1)条的零售存款，包括被存款保险计划覆盖、属于长期关系或交易账户的存款，适用最低流出率5%。
• 第二档：未符合第一档标准但不适用第421(3)条的存款，适用最低流出率10%。
• 第三档：因特定风险因素（如高价值、利率驱动、短期存款等）导致更高流出率的存款，需按风险因素进行分类，并由机构自行估算流出率。

2. 风险因素

• 存款价值：高价值存款（超过10万或存款保险限额，但低于50万）和非常高价值存款（50万以上）可能引发更高流动性风险。
• 利率驱动性：利率显著高于同行、与市场指数挂钩或基于其他市场变量的存款可能更不稳定。
• 存款期限：到期或通知期在30天以内的固定期限存款可能在压力情景下更易被提取。
• 分布渠道：通过互联网渠道或中介渠道获得的存款可能因缺乏面对面服务而更不稳定。
• 存款货币：非欧元货币的存款可能在压力情景下面临更高的流动性风险。

3. 实施与反馈

• 提交反馈：机构需在2013年10月1日前通过EBA官网提交反馈，逾期或通过其他方式提交可能无法处理。
• 数据保护：提交的反馈需遵守欧盟数据保护法规，若不希望公开，需明确声明。
• 后续步骤：EBA将在最终指南中纳入公众对讨论文件（DP）的反馈意见，以确保指南的可行性与合理性。

4. 背景与法律依据

• 法律背景：CRR旨在实施巴塞尔III框架，提高金融机构的短期流动性韧性。
• EBA职责：根据CRR第421(3)条，EBA需制定指导原则，以识别在压力情景下可能引发更高流动性流出的零售存款。
• 压力情景：流出率需基于“特定性与市场性”综合压力情景进行评估。

附录内容

• 讨论文件（DP）：2013年2月21日发布，共收到25份回复，其中21份公开。
• 反馈意见：受访者建议风险因素应基于存款人特征而非存款本身，并希望减少风险因素之间的相关性。
• 实施细节：EBA在最终指南中对DP中的部分问题进行了澄清和调整，以确保指南的适用性和一致性。

结论

该咨询文件旨在通过建立清晰的风险因素体系和三档分类机制，提高零售存款在流动性报告中的分类准确性。EBA鼓励监管机构和金融机构根据实际经验与压力情景进行评估，并在最终指南中纳入公众反馈，以确保政策的合理性和可操作性。