2021-08-18-港交所-高阳科技_二零二一年中期报告_106页_4mb

中期报告总结 - Hi Sun Technology (China) Limited

核心内容概述

Hi Sun Technology (China) Limited (以下简称“公司”)及其附属公司（统称“集团”）在2021年上半年（1H2021）的综合营业收入为2,216,100,000港元，较2020年上半年（1H2020）的2,031,702,000港元增长10%。期内溢利为3,373,474,000港元，相比1H2020的215,015,000港元显著上升。公司整体财务状况良好，资产总额为11,295,343,000港元，较2020年12月31日的9,717,100,000港元有所增加，每股净资产为2.937港元，较2020年末的2.293港元有所提升。

主要观点

• 收入增长：集团综合营业收入增长10%，主要得益于支付处理解决方案、金融解决方案及信息安全芯片和解决方案等业务的收入提升。
• 盈利显著提升：期内溢利达3,373,474,000港元，较1H2020增长超过15倍，主要由于Cloopen Group Holding Limited（以下简称“Cloopen”）可换股优先股的公平值收益约197,800,000港元，以及Cloopen普通股的视作出售收益约2,857,900,000港元。
• 经营利润改善：经营溢利为445,614,000港元，相比1H2020的420,089,000港元有所增加，反映业务运营效率提升。
• 分部表现：
  • 支付处理解决方案：营业收入增长5%，经营溢利增长24%。
  • 金融科技解决方案及服务：营业收入增长32%，经营利润显著改善。
  • 信息安全芯片及解决方案：营业收入增长20%，经营溢利增长127%。
  • 平台运营解决方案：营业收入微降1%，但经营溢利大幅增长129%。
  • 金融解决方案：营业收入增长47%，但经营亏损有所收窄。
  • 电能计量产品及解决方案：营业收入增长61%，经营亏损有所改善。

关键信息

收入与盈利

• 综合营业收入：2,216,100,000港元（1H2021） vs 2,031,702,000港元（1H2020），增长10%。
• 期内溢利：3,373,474,000港元（1H2021） vs 215,015,000港元（1H2020），增长超过15倍。
• 经营溢利：445,614,000港元（1H2021） vs 420,089,000港元（1H2020），增长约6%。

分部表现

其他重要财务信息

• 资产总额：2021年6月30日为11,295,343,000港元，2020年12月31日为9,717,100,000港元。
• 流动资产净值：2021年6月30日为4,076,400,000港元，2020年12月31日为3,778,500,000港元。
• 每股净资产：2021年6月30日为2.937港元，2020年12月31日为2.293港元。
• 现金及现金等价物：2021年6月30日为3,770,278,000港元，2020年12月31日为3,711,129,000港元。
• 现金流量：
  • 经营活动现金净流出：128,121,000港元。
  • 投资活动现金净流入：131,277,000港元。
  • 融资活动现金净流出：15,668,000港元。
  • 现金及现金等价物净增加：12,512,000港元。

Cloopen上市影响

• Cloopen于2021年2月9日（纽约时间）通过首次公开募股（IPO）在纽约证券交易所上市，定价为每股ADS 16.00美元（约124.8港元）。
• 在Cloopen上市前，公司持有Cloopen的普通股和可换股优先股。
• 由于Cloopen上市，公司对Cloopen的权益重新分类为按公平值计入其他全面收益（FVOCI）的金融资产，导致确认“其他全面亏损”约1,632,900,000港元。
• 公司对Cloopen普通股的视作出售收益约为2,857,900,000港元，计入经营溢利。
• 公司对Cloopen可换股优先股的公平值收益约为197,800,000港元，计入经营溢利。

其他财务项目

• 其他收入：因利息收入和政府补贴减少，其他收入下降。
• 销售成本：销售成本未同比例增长，主要由于金融科技和信息安全芯片分部毛利率提升。
• 经营开支：增加主要由于员工成本和研发开支上升。
• 信贷减值损失：主要由于金融科技分部逾期应收款的减值拨备。
• 非控制性权益：2021年6月30日为917,194,000港元，2020年12月31日为8,154,998,000港元。

财务附注要点

• Cloopen上市后，公司对其普通股和可换股优先股的权益进行了重新分类。
• 2021年6月30日，公司持有的Cloopen普通股市值约为1,841,400,000港元。
• 2021年6月30日，Cloopen ADS的市价为8.48美元（约66.1港元），低于发行价16.00美元，导致“其他全面亏损”。
• 公司对Cloopen的权益在2020年12月31日的账面价值为零，公平值约为1,900,500,000港元。
• 公司持有的Cloopen可换股优先股在2020年12月31日的账面价值为418,500,000港元。
• 公司对Cloopen的权益在2021年上半年的变动计入经营溢利和“其他全面亏损”。

总结

公司2021年上半年的财务表现强劲，收入和利润均实现显著增长，主要得益于业务运营改善、市场复苏以及Cloopen上市带来的公平值收益。尽管部分业务如平台运营解决方案略有下降，但整体财务状况稳健，资产和净资产均有所提升。公司对Cloopen的权益变动对财务结果产生重大影响，尤其是视作出售收益和公平值变动导致的“其他全面亏损”。