2024-03-22-上交所-金徽股份董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告_3页_239kb

金徽矿业股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告总结

一、报告背景
董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》等法规及公司制度，履行对会计师事务所的监督职责，确保审计工作的合规性和独立性。

二、会计师事务所基本情况

• 事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
• 成立时间：2011年7月
• 人员规模：238名合伙人，2272名注册会计师，其中836人具备证券服务资格。
• 聘任程序：经董事会审计委员会、董事会及股东大会审议通过，续聘该事务所为2023年度审计机构，独立董事发表同意意见。

三、审计事务所履职情况

1. 审计内容

   • 审计公司2023年度财务报告和内部控制有效性。
   • 核查募集资金存放与使用情况、控股股东占用资金情况等。

2. 审计结果

   • 出具标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表公允反映经营成果和财务状况，内部控制有效。

四、审计委员会的监督

1. 监督措施

   • 2023年3月：审议通过续聘事务所，认可其职业道德和审计质量。
   • 2024年1月、3月：与签字合伙人沟通，了解审计人员独立性、工作安排及审计结论。

2. 总体评价

   • 审计委员会认为事务所独立、客观，审计工作程序规范、报告质量高，职责履行到位。
   • 强调审计委员会严格遵守监管规定，充分发挥监督作用，保障审计工作质量。

五、结论
天健会计师事务所履职良好，审计委员会监督有效，确保年报审计工作合规且报告成果合理。