德勤：2022中国白酒企业转型升级之路_48页_1mb

中国白酒企业转型升级之路总结

核心内容

中国白酒行业已进入由量到质的关键发展阶段，品质消费、市场集中度提升、数字化转型、消费多元化以及低碳可持续发展成为五大主要趋势。随着消费升级和政策推动，白酒企业需在产品、财务、组织等方面进行系统性升级，以适应市场变化并实现高质量发展。

主要观点

1. 品质消费成为主流

   • 消费者对白酒品质、品牌和健康属性的要求不断提高。
   • 高端和次高端白酒的销量和吨价持续上升，呈现“价涨量增”的态势。
   • 新国标实施提升了白酒行业的规范化和品质化水平，强化了消费者对白酒的认知。

2. 市场集中度提升，推动企业并购重组

   • 行业洗牌加速，市场份额向龙头企业集中。
   • 并购重组成为酒企获取资源、扩大市场、提升竞争力的重要手段。
   • 头部企业通过横向并购和纵向整合，进一步增强市场控制力。

3. 数字化转型助力产业升级

   • 数字化在生产、营销、消费端全面赋能，提升企业效率与市场响应能力。
   • ERP系统建设是当前重点，推动供应链与营销体系的全面数字化。
   • 未来将迈向“大协同”时代，实现全流程数据驱动。

4. 消费多元化，把握终端消费者

   • 消费群体年轻化，女性消费者比例显著上升。
   • 消费场景从传统聚会向日常社交、个性化消费扩展。
   • 线上渠道和社交媒体成为触达新消费群体的重要手段。

5. 低碳与ESG推动可持续发展

   • 酒类行业是资源密集型产业，ESG战略有助于提升品牌价值与风险应对能力。
   • 企业通过绿色能源、碳中和工厂建设等方式实现可持续发展。

关键信息

行业现状

• 需求端：白酒消费总量趋于饱和，但高端化、个性化趋势明显。
• 供给端：高端产能增长受限，中低端产能过剩，行业集中度持续提升。
• 政策端：国家出台多项政策，推动白酒行业高质量发展与国际化进程。

数据支持

• 2016-2021年：规模以上白酒企业数量减少，行业集中度提升。
• 2021年：高端和次高端酒企合计产能占比达14%，较2015年提升显著。
• 2021年：白酒行业平均价格达85元/升，较2016年增长近80%。
• 2022年：白酒线上销售突破300亿元，年轻消费者占比达42.2%。

行业挑战

• 品质管理：部分企业质量体系不完善，缺乏科学性和主动性。
• 财务风险：税务治理复杂，需建立主动型税务体系。
• 组织结构：传统管理模式难以适应市场变化，需推动治理现代化。
• 并购整合：缺乏科学规划和有效执行，易造成整合失败。
• 数字化建设：整体水平较低，需加强系统集成与数据应用。

解决方案

质量管理

• 建立全面质量管理体系，提升生产流程标准化。
• 加强原料、工艺、储存等环节的管理，确保产品质量。
• 优化供给结构，减少低端产能，满足消费者对高品质白酒的需求。

财务与税务治理

• 完善内部控制体系，提升财务透明度和风险管控能力。
• 建立主动型税务治理体系，实现集团内税务风险预警和合规管理。
• 利用ERP系统整合财务、生产、销售等信息，提高运营效率。

组织治理

• 推动企业治理现代化，加强领导班子职业化与决策民主化。
• 引入先进管理理念，优化组织架构，提升管理科学性。
• 实施ESG战略，加强品牌责任与可持续发展。

并购与整合

• 强化前期战略谋划，提升并购目标的清晰度与可行性。
• 注重整合效果，优化品牌、渠道、产品线的协同。
• 利用政府资源，争取政策支持，提升并购成功率。

数字化转型

• 推动ERP系统建设，实现供应链和营销体系的数字化。
• 借助数字技术，实现精准营销与消费者驱动。
• 构建数据平台，实现从“看数据”到“用数据”的转变。

案例分析

案例1：某知名白酒企业对标世界一流管理提升

• 企业背景：中国四大名酒之一，高端白酒领导者。
• 解决方案：制定总体实施方案，分领域对标，提供全过程咨询与辅导。
• 影响：获得国资监管部门认可，提升品牌价值与市场影响力。

案例2：某大型白酒集团税务管控提升

• 企业背景：西部地区大型白酒企业，混合销售模式。
• 解决方案：开展财务与税务尽调，优化交易结构，建立税务治理机制。
• 影响：有效控制税务风险，提升合规能力与税务效益。

案例3：某白酒企业SAP S/4系统升级

• 企业背景：江苏知名白酒企业，已有ERP系统。
• 解决方案：实现SAP系统从ECC向S/4 HANA 2020版本升级，优化关键流程。
• 影响：提升系统性能与数据处理能力，增强数字化转型支撑。

结论

中国白酒行业正处于转型升级的关键阶段，品质、集中、数字化、多元化和可持续发展成为核心趋势。企业需在产品、财务、组织、并购及数字化等方面进行系统性提升，以应对市场变化和政策要求。通过科学的管理优化、有效的资源整合和数字化赋能，白酒企业有望实现高质量发展和品牌跃升。