2018年-IMF国际货币组织全球_The_People39s_Republic_of_China_Financial_Sector_Assessment_Program_Anti_27页_416kb

中国反洗钱与反恐融资（AML/CFT）技术说明总结

核心内容概述

本技术说明（Technical Note, TN）是国际货币基金组织（IMF）在2018年6月进行的金融部门评估计划（FSAP）的一部分，聚焦于中国在反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）方面的进展与建议。报告指出，中国自2003年起逐步建立AML/CFT框架，并在2007年通过互评估（MER）被认定为部分合规。2012年后续评估（FUR）后，中国继续推进改革，以符合2012年修订的FATF标准。IMF预计将在2018年夏季根据新标准对中国进行评估。

主要观点

1. AML/CFT法律与监管框架的改进

• 中国在2007年后大幅增强了AML/CFT立法和监管框架。
• 2007年评估时，中国在16项FATF建议中部分合规，但在9项中不合规。
• 中国在2012年后对部分不合规事项进行了改进，如将恐怖融资纳入刑法，并引入非定罪资产没收机制。
• 中国尚未完全覆盖“自洗钱”行为的刑事化，且对国内政治公众人物（PEPs）的洗钱风险识别仍存在不足。

2. 监管与执法合作的加强

• 中国人民银行（PBC）已开始实施基于风险的监管方法，要求金融机构进行自我评估并建立内部风险优先级机制。
• 中国应加强PBC与行业监管机构之间的协作，以提升整体监管效果。
• 推广“5C”风险评分系统至全国银行体系，有助于提高监管效率。

3. 风险识别与透明度的提升

• 中国已建立企业信息披露制度（EIDR），但该系统尚未有效涵盖受益所有人（BO）信息。
• 中国应完善BO信息记录机制，并加强统计资料的收集与披露，包括洗钱调查、起诉、没收和可疑交易报告（STR）等。

4. 反腐败与AML/CFT的联系

• 腐败被视为洗钱的上游犯罪，中国已将其纳入刑法。
• 中国在反腐败方面采取了多项措施，包括设立国家反腐败局（NBCP）和加强国际司法协助。
• 然而，自洗钱行为尚未被独立刑事化，且相关法律条款不够明确，影响了AML/CFT框架的全面应用。

关键信息

1. 中国反洗钱法律与政策

• 《反洗钱法》（AMLL, 2007）是中国AML/CFT法律体系的核心。
• 中国已将恐怖融资纳入法律框架，并通过《反恐法》加强相关监管。
• 中国尚未将自洗钱行为明确列为独立犯罪，且对国内PEPs的识别和监控仍需加强。

2. 监管框架与实施

• PBC已启动基于风险的监管机制，并推动金融机构自我评估。
• 中国正在推进国家风险评估（NRA），并计划在2017年完成。
• 中国应加强对金融机构的制裁力度，特别是大型银行，以提高合规威慑力。

3. 反腐败措施

• 中国自2006年起签署并批准《联合国反腐败公约》（UNCAC），并积极参与国际资产追回工作。
• 反腐败工作分为行政调查和司法调查两类，分别由国家监察委员会（MS）和最高人民检察院（SPP）负责。
• 中国反腐败机构（如中央纪律检查委员会，CCDI）在协调国际反腐败合作方面发挥重要作用。

4. 建议与改进方向

• 优先完成国家风险评估（NRA），并向所有相关机构分享结果。
• 完善法律框架，使其完全符合FATF建议，特别是对自洗钱行为的独立刑事化。
• 加强金融机构对国内PEPs的尽职调查（CDD），并建立风险敏感机制。
• 提升受益所有人信息的透明度与可追溯性，确保数据系统有效运作。
• 扩大AML/CFT统计范围，包括调查、起诉、没收、STR及对金融机构的制裁等。

表格摘要

附录信息

• 中国与IMF合作期间，进行了多场会议，涉及AML/CFT政策、法律执行、监管措施等方面。
• 中国已与世界银行（WB）合作开展NRA，并计划使用WB的工具进行评估。

总结

本技术说明强调了中国在AML/CFT领域的持续改进，但仍存在若干关键问题，如对自洗钱行为的独立刑事化、国内PEPs的识别与监控、BO信息透明度及监管协作机制等。IMF建议中国加快改革步伐，以确保其AML/CFT体系与国际标准接轨，并有效应对洗钱与恐怖融资风险。