2016年-世界发展银行全球_Russian_Federation_Financial_Sector_Assessment_Program___Anti-Money_Laundering_and_Combating_the_Financing_of_Terrorism_23页_647kb

报告摘要

俄罗斯联邦反洗钱与反恐融资（AML/CFT）技术说明总结

核心内容概述

本技术说明（Technical Note）是国际货币基金组织（IMF）在2016年对俄罗斯联邦（RF）进行金融部门评估计划（FSAP）的一部分，旨在分析俄罗斯在反洗钱与反恐融资（AML/CFT）领域的进展、风险评估以及监管框架。IMF的分析重点包括：受益所有人信息的透明度、政治人物（PEPs）的预防措施、可疑交易报告（STRs）的质量、基于风险的监管方法以及制裁措施的有效性。

主要观点

1. 风险评估与理解

主要风险：俄罗斯面临的主要洗钱和恐怖融资（ML/TF）风险包括壳公司（“一日公司”）的滥用、新兴技术（如电子支付和众筹）的使用以及腐败和欺诈。
风险识别不足：当前的风险评估主要依赖于俄罗斯联邦金融监测局（Rosfinmonitoring）和央行（CBR）的分析，未涵盖其他行业（如房地产、律师、贵金属等）的洗钱风险。
国家风险评估（NRA）：俄罗斯已启动国家风险评估（NRA）程序，计划于2017年完成，并将发布经清理的NRA结果，以提高对ML/TF风险的理解。

2. 受益所有人信息的透明度

法律要求：自2008年以来，俄罗斯加强了对受益所有人信息的法律要求，包括与FATF标准一致的定义和对金融机构（FIs）和指定非金融企业（DNFBPs）的识别义务。
信息获取：尽管法律有所改进，但目前的系统在透明度和准确性方面仍存在不足，金融机构提供的信息在某些情况下可能不完整或不及时。
立法进展：2016年提交的法案要求所有法人实体在其主要办公地点保存并定期更新受益所有人信息，并在被要求时提供给Rosfinmonitoring或其他授权联邦机构。

3. 政治人物（PEPs）的预防措施

定义与范围：PEPs的定义仍需进一步完善，以包括所有类型的高级公众官员及其家庭成员和关联方。
银行指导：IMF建议为银行提供指导，以识别、接受和管理与PEPs相关的客户关系，包括国内PEPs及其关联方。
风险应对：改进PEPs定义将有助于银行更好地应对腐败所得的洗钱风险。

4. 可疑交易报告（STRs）

报告数量：STRs数量较多，但质量仍需提高。
报告内容：建议通过提供可疑交易报告的类型学指导和及时反馈，提高报告质量以更好地应对俄罗斯的ML/TF风险。

5. 基于风险的监管（Risk-Based Supervision）

方法局限：目前的基于风险的监管方法依赖于预设的检查清单，缺乏对ML/TF风险指标的深入分析。
数据需求：建议加强机构层面的ML/TF风险数据收集，以支持更有效的风险监管工具。

6. 制裁措施

有效性：制裁措施，尤其是银行执照的撤销，近年来有所增加，被认为是有效的威慑手段。
改进空间：建议进一步提高制裁的广泛性和有效性，确保其与违规严重程度相称。

关键信息

重要机构与职责

Rosfinmonitoring：俄罗斯的金融情报单位，负责分析可疑交易报告（STRs）和现金交易报告（CTRs），并协调反洗钱和反恐融资工作。
CBR：央行负责实施基于风险的监管框架，并发布指导文件。
FTS：联邦税务服务，负责提供纳税人识别号，支持受益所有人信息的获取。
LEAs：执法机构，可以获取基础法人信息，但在追踪受益所有人方面存在困难。

法律与政策进展

AML/CFT法律修订：2013年修订了AML/CFT法律，使“受益所有人”定义与FATF标准一致，并要求金融机构和DNFBPs识别和验证受益所有人。
“去离岸化”（De-offshorization）法律：2016年新法律要求识别俄罗斯税务居民作为外国公司的受益所有人，并对相关利润征税。
国际协议：俄罗斯与81个国家签署了避免双重征税的双边协议，并与CIS国家签署了11项税收合作与互惠协议。

未来建议

完成国家风险评估（NRA）：建议在2018年FATF、EAG和MONEYVAL评估前完成NRA，并向相关机构和私营部门公开结果。
制定国家AML/CFT战略：建议制定并公布国家AML/CFT战略，以指导政策和行动优先事项。
提升信息透明度与质量：改善受益所有人信息的获取、准确性和及时性，确保执法机构能够有效使用这些信息。
加强监管工具与方法：建议改进基于风险的监管方法，采用更全面的分析工具，并加强金融机构与监管机构之间的信息共享。

总结

俄罗斯在反洗钱和反恐融资方面取得了显著进展，但仍面临诸多挑战。尽管已修订法律并加强了监管措施，但在受益所有人信息透明度、PEPs定义、可疑交易报告质量及基于风险的监管方法上仍需改进。IMF建议俄罗斯在2018年FATF评估前完成国家风险评估，并制定全面的国家AML/CFT战略，以提高框架的整体有效性。

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