IMF国际货币组织全球-People-s-Republic-of-China_Report-on-the-Observance-of-Standards-and-Codes_15页_429kb

中国反洗钱与反恐融资合规与有效性报告总结

核心内容

本报告由国际货币基金组织（IMF）编制，评估了中国在反洗钱与反恐融资（AML/CFT）方面的合规情况与有效性。报告基于2018年7月的实地考察和后续提供的可验证信息，使用2013年评估方法进行分析。报告指出，中国在AML/CFT领域已采取多项措施，但仍存在重要缺陷和改进空间。

主要观点

• 中国自2002年以来实施了一系列举措，提高了对洗钱（ML）和恐怖融资（TF）风险的理解，但仍需进一步完善。
• 中国反洗钱框架已建立，但对非金融业务和职业（DNFBPs）的覆盖不足，是重大漏洞。
• 中国建立了分散的金融情报单位（FIU）体系，包括中国反洗钱监测分析中心（CAMLMAC）、反洗钱局（AMLB）和36个省级分行，但信息共享和分析能力不足，影响整体有效性。
• 金融情报单位的运作缺乏独立性，且数据获取不全，导致分析碎片化。
• 反洗钱与反恐融资法律框架在技术合规方面表现不一，部分条款未完全符合FATF标准。
• 司法和执法机构（LEAs）在调查和起诉洗钱行为方面表现出能力，但未充分利用金融情报进行独立洗钱调查。
• 中国在处理互惠法律协助（MLA）和引渡请求方面有法律和程序框架，但流程复杂，响应时间较长。

关键信息

一、风险与总体情况

1. 主要洗钱前罪：非法集资、诈骗、毒品交易、腐败、税务犯罪、假冒伪劣产品、非法赌博。
2. 恐怖主义威胁：中国面临严重的恐怖主义威胁，2011至2016年发生75起恐怖事件，造成545人死亡。主要活动集中在新疆地区，但袭击在全国范围内发生。
3. 金融体系特点：银行主导中国金融活动，总资产约252万亿元人民币。互联网借贷机构迅速增长，但缺乏对洗钱和恐怖融资风险的认识。
4. 非金融业务的漏洞：DNFBPs未被纳入AML/CFT框架，是重大风险点。

二、合规与有效性评估

A. 风险评估、协调与政策制定

• 中国对国家风险评估（NRA）有较强理解，但其重点放在控制措施上，忽视了实际洗钱方式。
• NRA中的TF风险评估主要依赖定性分析，缺乏全面视角。

B. 金融情报与洗钱调查、起诉与没收

• ML和前罪调查主要由省市级调查机构进行，金融情报单位（FIU）在分析和共享信息方面存在局限。
• LEAs使用金融情报进行调查，但未广泛用于独立洗钱调查。
• 中国有三个独立的ML罪名，但自洗钱未被刑事化，且难以区分和量化相关行为。

C. 恐怖融资与扩散融资

• 中国在TF和PF方面采取了一些法律措施，但执行不力，尤其是对非国内指定实体的处理。
• 中国未有效实施联合国制裁措施，需建立更全面的法律框架。

D. 预防措施

• 金融机构（FIs）对AML/CFT义务有基本理解，但对风险认识不足，采取的措施与风险不匹配。
• 互联网借贷机构和DNFBPs未有效实施预防措施，可疑交易报告（STRs）集中于银行系统，数量较少。

E. 监管

• 中国反洗钱监管体系主要集中在金融部门，对DNFBPs监管不足。
• PBC对金融部门风险理解一般，但对DNFBPs风险理解有限。
• 监管措施在金融机构和互联网借贷领域执行不力，缺乏有效监督。

F. 透明度与受益所有人（BO）

• 中国未建立公开的BO信息登记系统，现有信息来源不充分。
• 法人BO信息难以及时获取，影响监管和执法效率。
• 中国已开始建立BO登记制度，但尚未完善。

G. 国际合作

• 中国有法律和程序框架支持国际互惠法律协助（MLA），但流程复杂，响应时间长。
• 国际合作反馈不一致，需加强信息交换和响应速度。

优先行动建议

1. 扩大国家风险评估信息来源：纳入学术研究和国际组织的分析，以全面理解ML/TF威胁。
2. 统一和整合FIU信息：建立中央数据库，确保信息共享和分析的完整性。
3. 增强FIU独立性：去除PBC省级分行行长签名作为信息发布的前提。
4. 拓展ML调查范围：从聚焦于前罪参与者转向“追踪资金”的全面调查。
5. 完善TF和PF制裁法律框架：建立普遍禁止机制，覆盖所有资产和交易，并及时执行联合国制裁。
6. 加强DNFBPs监管：建立有效的风险评估和监督机制，提升其合规水平。
7. 确保受益所有人信息的透明与及时：改进BO信息登记和获取机制。
8. 加强国际信息交换：提高自发请求的数量，缩短对外国请求的响应时间。

合规与有效性评级