EBA欧洲银行-2018-10-03-Public-hearing-CP-on-COREP-Securitisations_11页_1mb

报告摘要

EBA Consultation Paper on COREP Amendments for Securitisations

核心内容概述

欧洲银行管理局（EBA）发布了一份关于对COREP（核心报告模板）进行修订的咨询文件，旨在与**《证券化条例》（EU 2017/2402）和《资本要求条例修正案》（EU 2017/2401）保持一致，并促进报告与披露要求之间的一致性**。此次修订主要涉及证券化相关数据的收集与呈现方式，以适应新的证券化监管框架。

主要观点

EBA计划采用模块化发布方式，将不同的报告模块分阶段发布和实施，以给予金融机构足够的时间进行适应。
修订内容聚焦于证券化报告模块，并影响资本充足性、信用风险、市场风险和披露要求等多个方面。
修订目标是确保报告数据能够支持监管机构的监督分析，同时为市场参与者提供透明和一致的信息披露。

关键信息

报告框架版本更新

Release v2.9 将采用模块化发布方式，各模块将分别实施。
各模块对应的具体内容如下：

Package Code	内容
2.9.1	解决方案报告（Resolution reporting）
2.9.2	COREP（新的证券化框架）
2.9.3	流动性覆盖率比率（LCR）修正案
2.9.4	内部模型的监管基准测试，资金计划指南

修订内容概览

Capital Adequacy（资本充足性）

C 01.00：仅更新说明，引用修订的法规。
C 02.00：移除与旧框架相关的过渡行，将信息整合至C 13.01。
C 13.01：新增关于优先资本处理的行，引入新的CQS（风险敞口分类），并按短期和长期分类；新增资本处理方法和抵押品信息。