2022-08-29-上交所-厦门空港关于与厦门翔业集团财务有限公司关联交易风险处置预案_4页_462kb

元翔（厦门）国际航空港股份有限公司关联交易风险处置预案总结

核心内容概述

本预案是为有效防范、控制和化解元翔（厦门）国际航空港股份有限公司（以下简称“公司”）与控股股东旗下全资子公司厦门翔业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）之间发生的金融业务风险而制定。预案依据国家相关法律法规及监管要求，明确了风险处置的组织机构、职责分工、风险报告与信息披露机制、风险识别与处置流程以及后续事项的处理方式，旨在保障公司资金安全与流动性。

主要观点

• 风险防范与控制：公司与财务公司之间的金融业务应遵循自愿平等原则，保障公司财务独立性。
• 组织机构设立：公司设立金融业务风险预防处置工作小组，由财务部、证券事务部、审计部等组成，负责风险的防范与处置。
• 风险识别机制：一旦财务公司出现重大风险情形，公司应立即启动风险处置程序。
• 风险处置流程：风险处置程序启动后，公司应迅速了解情况、分析风险，并制定相应的处置方案。
• 信息披露要求：公司应定期获取并审阅财务公司的财务报告和风险指标，确保信息透明和及时披露。
• 后续风险评估与总结：风险平息后，公司需对财务公司进行重新评估，并总结经验教训以提升风险防控能力。

关键信息

一、风险处置组织机构

• 工作小组构成：由财务部、证券事务部、审计部等相关部门组成，财务部为日常监督与管理的主要责任部门。
• 职责分工：
  • 各部门按专业分工落实风险管控措施，相互协作。
  • 督促财务公司提供相关信息，关注其经营状况。
  • 加强对风险的监测，及时预警并采取措施。

二、风险报告与信息披露

• 动态跟踪与评估：
  • 存款前需查验财务公司是否具备有效资质。
  • 关联交易存续期间，每半年获取财务报告与风险指标，出具风险持续评估报告并提交董事会审议。
• 信息披露要求：
  • 年审会计师事务所需提交涉及财务公司关联交易的专项说明。
  • 公司可不定期调出存款，测试安全性与流动性。

三、风险识别与处置情形

以下情形将触发风险处置程序：

1. 财务公司违反《企业集团财务公司管理办法》相关规定；
2. 财务公司任一财务指标不符合监管要求；
3. 发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、系统故障、被诈骗、高管违法等重大事项；
4. 财务公司发生重大机构变动、股权交易或经营风险；
5. 公司在财务公司的存款占比超过50%；
6. 财务公司股东对财务公司负债逾期1年以上未偿还；
7. 出现严重支付危机；
8. 当年亏损超过注册资本的30%或连续三年亏损超过10%；
9. 因违法违规受到监管处罚；
10. 董事会认定的其他可能影响公司资金安全事项。

四、风险处置措施

• 启动应急处置小组：明确职责分工，统一指挥风险处置。
• 制定处置方案：包括应对措施、任务目标及实施方案。
• 召开联席会议：推动财务公司采取风险自救措施，如暂缓贷款、回收资金、卖出有价证券、收回拆放资金等，以保障公司资金安全和流动性。

五、后续事项处理

• 加强监督与评估：风险平息后，工作小组应持续监督财务公司，提升其资金实力与抗风险能力。
• 总结与改进：分析存款风险产生的原因与后果，吸取经验教训，进一步完善风险防范机制。

实施与修订

• 本预案由公司董事会负责解释和修订。
• 预案自董事会审议通过之日起实施，确保其在实际操作中具备法律效力和指导意义。